同学你好 一、 将要处置的固定资产转入清理分录为 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 二、 发生清理费用时 借:固定资产清理 贷:银行存款、应缴税费等 三、 处置的收入 借:银行存款等相关科目 贷:固定资产清理 四、 清理净损益 1、 如果是净收益 借:固定资产清理 贷:营业外收入 2、 如果是净损失 借:营业外支出 贷:固定资产清理
追问: 老师你能帮我把我上面的数带上去吗,我不太懂
回答: 借固定资产清理45833.34 累计折旧4166.66 贷固定资产50000 借银行存款5万 贷固定资产清理%2B销项5万 借固定资产清理贷营业外收入 开出去发票是价税合计5万吗
追问: 销项税填的具体是多少,我们开的时候税率是一个点
回答: 那你购买的有进项抵扣吗
追问: 没有,我是小规模公司
回答: 那你就是 借固定资产清理3671.61 贷营业外收入3671.61
追问: 那销项税那里怎么填,老师可以具体点吗
回答: 贷固定资产清理49504.95 销项495.05
追问: 一开始还是借固定资产清理45833.34累计折旧4166.66贷固定资产5万吗
回答: 对的,按我给你的来做就行了
追问: 好的,最后就填那个贷营业收入是吗
回答: 贷固定资产清理49504.95 销项495.05 这是你问的那个销项的。
追问: 我知道,最后不是还要结转固定资产清理吗
回答: 最后是这个借固定资产清理3671.61 贷营业外收入3671.61
追问: 好的,谢谢老师
回答: 满意请给五星好评,谢谢
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职称:注册会计师,中级会计师
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回答: 借固定资产清理45833.34 累计折旧4166.66 贷固定资产50000 借银行存款5万 贷固定资产清理%2B销项5万 借固定资产清理贷营业外收入 开出去发票是价税合计5万吗
追问: 销项税填的具体是多少,我们开的时候税率是一个点
回答: 那你购买的有进项抵扣吗
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回答: 那你就是 借固定资产清理3671.61 贷营业外收入3671.61
追问: 那销项税那里怎么填,老师可以具体点吗
回答: 贷固定资产清理49504.95 销项495.05
追问: 一开始还是借固定资产清理45833.34累计折旧4166.66贷固定资产5万吗
回答: 对的,按我给你的来做就行了
追问: 好的,最后就填那个贷营业收入是吗
回答: 贷固定资产清理49504.95 销项495.05 这是你问的那个销项的。
追问: 我知道,最后不是还要结转固定资产清理吗
回答: 最后是这个借固定资产清理3671.61 贷营业外收入3671.61
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