同学你好 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
追问: 就是跟平常自己公司发工资一样处理是吧
回答: 对的,这个是一样的哦
追问: 老师,再请问一下,我们付给别人帮我们代垫的税款,我们怎么做分录?对方公司销户了可以付现金吗?
回答: 同学你好 之前代垫的时候怎么做的
追问: 他们是个人帐户扣款的
回答: 那就计入其他应收,收现金也可以
追问: 这笔款是对方帮我们垫付的。如果对方当时做帐的时候是入其他应收款或是应交税费,我们做的分录是不是不一样?
回答: 对的,你们的分录是不一样的
追问: 老师,那我们应该分别做什么分录呢?
回答: 你做上面的分录就行了 他们做借其他应收款 贷银行存款
追问: 就是说我和他们做相同的分录?那税费不是重复做了吗?
回答: 你做其他应付款,没有重复,他们只挂往来
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
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追问: 就是跟平常自己公司发工资一样处理是吧
回答: 对的,这个是一样的哦
追问: 老师,再请问一下,我们付给别人帮我们代垫的税款,我们怎么做分录?对方公司销户了可以付现金吗?
回答: 同学你好 之前代垫的时候怎么做的
追问: 他们是个人帐户扣款的
回答: 那就计入其他应收,收现金也可以
追问: 这笔款是对方帮我们垫付的。如果对方当时做帐的时候是入其他应收款或是应交税费,我们做的分录是不是不一样?
回答: 对的,你们的分录是不一样的
追问: 老师,那我们应该分别做什么分录呢?
回答: 你做上面的分录就行了 他们做借其他应收款 贷银行存款
追问: 就是说我和他们做相同的分录?那税费不是重复做了吗?
回答: 你做其他应付款,没有重复,他们只挂往来