你好,没有业务,那么增值税按0申报就是了 工资薪金个人所得税根据员工工资情况据实申报
追问: 第一个月也没员工,没发工资
回答: 你好,没有员工,工资薪金个人所得税就需要按0申报
追问: 0申报怎么报,人员报谁呢?
回答: 你好,可以增加法人代表的个人信息,然后工资填写0
追问: 新办公司都是小规模吗?如果对外开劳务费没有成本票怎么办呢?
回答: 你好,新办公司都是默认按小规模纳税人管理的 对外开劳务费发票,成本就是相关人员工资,不需要发票的
追问: 那工资成本占劳务收入的多少合适呢?
回答: 你好,这个没有统一规定,大致在50%到80%左右,仅供参考
追问: 比如本月开票10万,工资8万,那利润2万,还能列那些费用呢?不然要交企业所得税吧?
回答: 你好,还可以列差旅费,福利费,办公费等支出 如果还有利润,就需要缴纳企业所得税的
追问: 那一般利润在几个点合适呢?另外小规模有哪些需要月底计提的费用吧?
回答: 你好,利润大致在10%到20%左右,仅供参考 需要计提的费用有工资,折旧等
追问: 目前是免税阶段,开票收入怎样做会计分录?
回答: 你好 借:应收账款等科目 , 贷:主营业务收入 , 应交税费—应交增值税 借:应交税费—应交增值税 , 贷:营业外收入—增值税减免
追问: 一般纳税人建筑公司可以开劳务费发票吧?还是只能开建筑服务一工程款呢?如果能开,分录怎么做?
回答: 你好,经营范围有提供劳务服务吗?
追问: 如果有呢?
回答: 你好,如果有,就可以开具,账务处理是 借:应收账款等科目 , 贷:主营业务收入 , 应交税费—应交增值税(销项税额)
10课时68253
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追问: 新办公司都是小规模吗?如果对外开劳务费没有成本票怎么办呢?
回答: 你好,新办公司都是默认按小规模纳税人管理的 对外开劳务费发票,成本就是相关人员工资,不需要发票的
追问: 那工资成本占劳务收入的多少合适呢?
回答: 你好,这个没有统一规定,大致在50%到80%左右,仅供参考
追问: 比如本月开票10万,工资8万,那利润2万,还能列那些费用呢?不然要交企业所得税吧?
回答: 你好,还可以列差旅费,福利费,办公费等支出 如果还有利润,就需要缴纳企业所得税的
追问: 那一般利润在几个点合适呢?另外小规模有哪些需要月底计提的费用吧?
回答: 你好,利润大致在10%到20%左右,仅供参考 需要计提的费用有工资,折旧等
追问: 目前是免税阶段,开票收入怎样做会计分录?
回答: 你好 借:应收账款等科目 , 贷:主营业务收入 , 应交税费—应交增值税 借:应交税费—应交增值税 , 贷:营业外收入—增值税减免
追问: 一般纳税人建筑公司可以开劳务费发票吧?还是只能开建筑服务一工程款呢?如果能开,分录怎么做?
回答: 你好,经营范围有提供劳务服务吗?
追问: 如果有呢?
回答: 你好,如果有,就可以开具,账务处理是 借:应收账款等科目 , 贷:主营业务收入 , 应交税费—应交增值税(销项税额)