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Excel学堂用户3219

老师,一般纳税人在外地预缴2%的增值税及附加,下月初申报由于有留抵税额就没有交税,而月末的留抵税额是按照9%抵减的,这种砸过做呀

443 2020-10-28 14:06
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老师解答
2020-10-28 14:10

①分次预缴税额 下次这个异地预缴需要交税,填写这个主表下面就可以

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Excel学堂用户3219
2020-10-28 14:12

追问: 老师主表在那里呢?

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答疑老师
2020-10-28 14:12

回答: 这个增 值 税 纳 税 申 报 表 这个你这个申报时候可以填写

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Excel学堂用户3219
2020-10-28 14:17

追问: 本身还应该缴纳7%的增值税,但由于有留抵税额就没有交税了

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答疑老师
2020-10-28 14:23

回答: 不要紧,这个是一般计税是可以抵扣,不需要交税,这个预缴时候后面需要交再抵减就可以

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Excel学堂用户3219
2020-10-28 14:27

追问: 账务上就暂时放在预缴增值税科目里面哇,需不需要结转到未交增值税里面

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Excel学堂用户3219
2020-10-28 14:32

追问: 还有一个问题就是,我们公司有时需要货拉拉运货,对方沒有票据,是个人先暂付的,我这里要怎么入账呢?

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答疑老师
2020-10-28 14:35

回答: 需要,借未交增值税,贷预缴增值税, 是不超过500元那个白条吧,那是可以税前扣除, 国家税务总局公告2018年第28号 国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告第九条  企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。

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答疑老师
2020-10-28 14:36

回答: 用哪里,这个可以做借xx 贷其他应付款

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Excel学堂用户3219
2020-10-28 14:41

追问: 好滴,谢谢老师

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答疑老师
2020-10-28 14:45

回答: 好的,我先回复别的学员了

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Excel学堂用户3219
2020-10-28 14:50

追问: 要的要的

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答疑老师
2020-10-28 14:54

回答: ?啥是不超过500元那个白条吧,那是可以税前扣除,

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Excel学堂用户3219
2020-10-28 14:55

追问: ????老师你说什么

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答疑老师
2020-10-28 14:57

回答: 要的要的?您这个追问啥?我这边是我这边结束才可以回复别的学员了

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Excel学堂用户3219
2020-10-28 14:57

追问: 老师你看下,这个谈论有没有什么问题

老师你看下,这个谈论有没有什么问题
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答疑老师
2020-10-28 14:58

回答: 没有问题,季度不超过30万,专票交,普通发票免,这个自己开1% 不需要交季度末结转到营业外收入就可以

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Excel学堂用户3219
2020-10-28 15:00

追问: 感谢您,爱你

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答疑老师
2020-10-28 15:08

回答: 好,我先回复别的学员了

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