你好!这个没有分录的,因为不是会计上一次折旧,而是税法上一次扣除,在汇算清缴的时候一次扣除。
追问: 我不太明白当期固定资产都作为费用扣除了,会计分录又怎么处理?不可能还继续折旧吧?如果这样那财务报表肯定不准确啊?那这个账目具体应该怎样处理?
回答: 你好!会计分录正常做,正常做折旧。 财务报表跟税务是有差异的了。正因为有税会差异,才有汇算清缴了
追问: 感觉好像这个操作有重复,要是会计分录写成借:固定资产贷:银行存款,然后借:主营业务成本(生产用)贷:固定资产可以吗
回答: 你好!这个是借主营业务成本 贷累计折旧
追问: 那就中间加一个分录借:累计折旧,贷:固定资产可以吗
回答: 你好!不需要,这个分录不需要做
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追问: 我不太明白当期固定资产都作为费用扣除了,会计分录又怎么处理?不可能还继续折旧吧?如果这样那财务报表肯定不准确啊?那这个账目具体应该怎样处理?
回答: 你好!会计分录正常做,正常做折旧。 财务报表跟税务是有差异的了。正因为有税会差异,才有汇算清缴了
追问: 感觉好像这个操作有重复,要是会计分录写成借:固定资产贷:银行存款,然后借:主营业务成本(生产用)贷:固定资产可以吗
回答: 你好!这个是借主营业务成本 贷累计折旧
追问: 那就中间加一个分录借:累计折旧,贷:固定资产可以吗
回答: 你好!不需要,这个分录不需要做