老师 麻烦帮我看一下第一栏、25栏、5栏的金额怎么来的 谢谢

你这个季度申报吗，是企业？不是免税吧，那这个不含税销售额填写小微企业免税销售额10行 ，不填写1行

第二栏是你一共折旧的金额，第三栏是一个月折旧的金额，第四栏是一个次折旧的金。

你说的那个是本年累计不一样的

三栏式一般登记各类明细账（期间费用的除开） 多栏明细账一般是登记期间费用（因为期间费用下面一般明细科目较多）

你好 看图 不认证的发票 如果实际入库也是要入账的财会[2016]22号财政部《增值税会计处理规定》 可以进项税先在应交税费-待抵扣进项税种核算 认证后在转进项税

同学您好。初始成本200。18年末260。变动60。

同学您好，模板在学堂下载中心https://www.acc5.com/download/右上角可输入关键字查询的,不要太多字，2-3个字即可，找不到再联系我。https://www.acc5.com/download.php?c=center&file_num=+%E6%98%8E%E7%BB%86%E8%B4%A6+

先说最后2个分录： 原来的债权是20万元，只能收回5万，那有15万就是确认无法收回的坏账， 借：坏账准备 15 贷：应收账款 15 收回的5万， 借：银行存款 5 贷：应收账款 5 原来只计提12万元的坏账准备，现在有15万元的坏账收不回来，那应该要总计提15万元的坏账损失，现在就需要补计提3万元的坏账准备，计提坏账准备是会影响损益的（借方科目是信用减值损失），由于是资产负债表日后调增事项，那就要影响以前年度的损益的， 所以， 借：以前年度损益调整-信用减值损失 3 贷：坏账准备 3 我们知道损益会影响留存收益的，题目告知按10%提取法定盈余公积。 信用减值损失增加，利润减少，留存收益会减少。 所以： 借：盈余公积 0.3 （3*10%） 利润分配-未分配利润 2.7 （3*90%） 贷：以前年度损益调整-信用减值损失 3 （以前年度损益调整 科目是一个过渡性科目，期末是没有余额的，这里和上面一借一贷，都是3，刚好平了）。 加油， 祝学习生活工作愉快！

你好，那是因为你30栏没有填写，如果你填写了就不会形成欠缴。

同学，你好 我需要计算下