老师，我想问下我们公司 有员工外派到我们其他公司，算工资的时候 怎样计提呢。外派的这部分工资我们先出，随后对方给我们。肯定不属于我们的费用。

追问： 我们不是劳务公司，不属于收入。

回答： 你好    这个实际就是收入了    。 你们这个是需要开票出去的 。     你们借用员工给对方使用的话 就会涉及开票的 。这个是公司与对方公司发生的业务了。    对方不是支付了钱给你们吗   

追问： 不开发票的，我们属于同一个公司，不同的基地。

追问： 而且我是做内账

追问： 是不是应该借：其他应收款-某某基地。贷：应付职工薪酬-工资

回答： 你好 内账的话 你们不需要了做收入了。   但是你们外账这样操作就可能涉及增值税的缴纳的 。

追问： 那老师内账应该怎样做，我之前做的不对，我只直接记提工资，算我们的成本费用了。

回答： 你好 借 其他应收款贷 银行存款      到时收到钱  借银行存款 贷其他应收款。  因为实际这个工资 你们是没有出的  

追问： 那预提的怎样调整下

回答： 你好   你预提了工资 计提分录了吗 。 那你去红冲   

追问： 还有一个问题 是我们的工人 工资 之前是其他基地，工资暂时在那发，随后我们给对方付。那这个怎么记账

回答： 你好    那你做 借管理费用-工资贷应付职工薪酬-工资  借   应付职工薪酬-工资 贷其他应付款 -某公司    支付 ：借  其他应付款 -某公司贷银行存款    

追问： 还是之前那个问题，我肯定预了一部分，预提的时候：借：生产成本-工资 贷：应付职工薪酬-工资 然后发工资 的时候 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 意思把这两个分录都红冲一下。

回答： 你好      是的 分录错误了直接红冲处理。