你把2018年5月的增值税(一般纳税人)的申报表找出来,确认下是否有留抵
追问: 没有留底税额
回答: 你把申报表给专管员,说没有增值税留抵即可
追问: 那没有留底税额,库存有300万。怎么解释。
追问: 税局说什么17%的税,也不懂。麻烦解释一下。账面有库存,实际没有库存。
回答: 小规模的纳税人,购买的货物没有销售 完 还有就是一般纳税人的,销售金额大于进货金额啊
追问: 一般纳税人购进货物的货物,
追问: 现在就是账面有库存实际没有,也没有留底税额。
追问: 怎么处理
回答: 焦点其实就是没有实物库存,注销存货需要处理或销售,缴纳增值税
追问: 税局说的17%是什么意思
回答: 现在是13个点的增值税,
追问: 是不是2018年以前的税率,税局要让按17%缴纳了
回答: 按现行的增值税税率缴纳增值税
追问: 税局说要进项税转出
追问: 实在想不明白
回答: 税局清楚你们没有实物?
追问: 那为啥要进项税额转出了,我现在销售了交1个点的税就行了着
回答: 实物没有,说明管理不善导致,按税法需要进项转出
追问: 明白了,谢谢。
回答: 不客气的,不客气的
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追问: 没有留底税额
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追问: 那没有留底税额,库存有300万。怎么解释。
追问: 税局说什么17%的税,也不懂。麻烦解释一下。账面有库存,实际没有库存。
回答: 小规模的纳税人,购买的货物没有销售 完 还有就是一般纳税人的,销售金额大于进货金额啊
追问: 一般纳税人购进货物的货物,
追问: 现在就是账面有库存实际没有,也没有留底税额。
追问: 怎么处理
回答: 焦点其实就是没有实物库存,注销存货需要处理或销售,缴纳增值税
追问: 税局说的17%是什么意思
回答: 现在是13个点的增值税,
追问: 是不是2018年以前的税率,税局要让按17%缴纳了
回答: 按现行的增值税税率缴纳增值税
追问: 税局说要进项税转出
追问: 实在想不明白
回答: 税局清楚你们没有实物?
追问: 那为啥要进项税额转出了,我现在销售了交1个点的税就行了着
回答: 实物没有,说明管理不善导致,按税法需要进项转出
追问: 明白了,谢谢。
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