你好 你们这个买固定资产主要用途是买来销售的吗 ? 这样好判断具体怎么处理。
追问: 是的用来销售的
回答: 你好 那你做 借库存商品贷银行存款或应付账款 然后销售出去 借银行存款贷主营业务收入 应交税费 -应交增值税 借主营业务成本贷库存商品 。 这个固定资产的发票要开进来。 这个是成本的。 不然到时你无法税前扣除的。
追问: 搞错了老师 不是销售呢,就是投资给另一个公司呢,买回来的时候没有发票来 现在就开发票出去了 也没有入账
回答: 你好 你上面不是说销售吗? 我以为你买来销售的 。 你投资给其他公司的 那就应该是先做固定资产 就不是做库存商品 了 。 到时投资出去 你需要做分录处理 你得让上家补开发票给你们入账 。
追问: 那现在没有发票补来是暂估固定资产嘛?有票再冲
回答: 你好 是的。 先做暂估处理。 汇算之前记得取得发票来处理。
追问: 就是汇算清缴前要把这些固定资产全部处理完嘛,如果不处理会有什么结果呀
回答: 你好 不处理 增加应纳税所得额 到时用利润会多缴纳企业所得税的 在你没有发票的情况下
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回答: 你好 那你做 借库存商品贷银行存款或应付账款 然后销售出去 借银行存款贷主营业务收入 应交税费 -应交增值税 借主营业务成本贷库存商品 。 这个固定资产的发票要开进来。 这个是成本的。 不然到时你无法税前扣除的。
追问: 搞错了老师 不是销售呢,就是投资给另一个公司呢,买回来的时候没有发票来 现在就开发票出去了 也没有入账
回答: 你好 你上面不是说销售吗? 我以为你买来销售的 。 你投资给其他公司的 那就应该是先做固定资产 就不是做库存商品 了 。 到时投资出去 你需要做分录处理 你得让上家补开发票给你们入账 。
追问: 那现在没有发票补来是暂估固定资产嘛?有票再冲
回答: 你好 是的。 先做暂估处理。 汇算之前记得取得发票来处理。
追问: 就是汇算清缴前要把这些固定资产全部处理完嘛,如果不处理会有什么结果呀
回答: 你好 不处理 增加应纳税所得额 到时用利润会多缴纳企业所得税的 在你没有发票的情况下