老师，免抵退税额少于可抵扣税额，那是按免抵退税额来退税的是吧？那多出来的进项税额是做留抵吗？比如退税额是5万，可以抵扣的进项是11万，那多出来的6万事是留到下个月抵吗？

热门问答

• 1 老师，在合并报表中不管顺流交易还是逆流交易都不用调整子公司净利润吗
  答：你好； 比如说 你不管是什么样的内部交易，在合并报表里面，它后面都有那个单独的抵消分录来进行抵消调整。所以说，你在确定那个投资收益的时候，不考虑调整抵消的问题。
• 2 请问老师，解题步骤中2021年应交所得税为什么对折旧又加又减？（10 000＋会计折旧5 000/10－税法折旧5 000×2/10）
  答：同学你好： 因为税法认可折旧与会计折旧金额不同，我们在用利润总额开始计算时，先把计入利润总额的会计折旧加回来，然后减掉税法认可的折旧，就是实际应纳税的利润了。 祝学习愉快。
• 3 无锡小规模纳税人缴纳的税种是一个月缴纳一次还是一季度
  答：社保和个税是按月交，其他是季度申报
• 4 老师请问，我们公司收到一张增值税电子普通发票，这张发票抬头没有打公司的纳税人识别号，可以吗？
  答：你好 不可以收的呢 
• 5 电子税务局里面的财报信息申报为什么现金流量表可以不用填数额直接申报？
  答：你好，电子税务局的话，他现在都是比较智能化的，根据你的资产负债表，利润表，以及你你上期的余额，还有本期的余额，它就能倒退出来。但是尽量核对一下，看看自己跟财务系统里的数据是否一致。
• 6 老师，你好，请问开发企业主要交哪几个税？税率分别是多少？
  答：税种是税局核定的 一般纳增值税 所得税 附加税 土地增值税
• 7 公司向A银行贷款了100万，但放贷银行却是B银行，B银行向公司汇入了100万，请问分录怎么做
  答：你好，借银行存款，贷长期借款-，B银行。
• 8 村委会的房屋需要缴纳房产税和城镇土地使用税吗？
  答：您好，这种的话是不需要的
• 9 老师，麻烦问一下，比如我今年发了去年几个月的工资，但是呢，加上今年的税率就已经到10%了，我可以把今年部分的留到明年去申报不？
  答：同学，你好 不可以的
• 10 老师，您看下2022年两种方法下的税前经营利润： 完全成本法下税前经营利润=58×62 000-12 000×45-50 000×52.2-62 000×1-220 000=164 000（元）这个50000*52.2是什么意思，为什么要减去
  答：学员你好，我问一下