您好,做无票支出,纳税调增。
追问: 老师,那我入管理费用-福利费,入福利费可以吗?这样是对的吗?
回答: 您好,即使这样没发票也全额调增,还占用福利费额度,不如计入其他科目。
追问: 那记入什么科目呀?
回答: 您好,比如记管理费用~其他或办公费等,最后要纳税调整。不影响应纳税所得额。
追问: 好的,谢谢老师,老师,计提个人所得税,怎么计提呀
回答: 您好,根据业务实质,借资产,成本或费用科目,贷应交税费应交个人所得税
追问: 老师,应付职工薪酬这个科目,在每个月做完账之后,是不是应该没有余额的?
回答: 您好,这个很难,因为工资,社保,个人所得税,公积金等大多数是上月计提下月支付,所以不能保证期末余额是零
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 那记入什么科目呀?
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追问: 好的,谢谢老师,老师,计提个人所得税,怎么计提呀
回答: 您好,根据业务实质,借资产,成本或费用科目,贷应交税费应交个人所得税
追问: 老师,应付职工薪酬这个科目,在每个月做完账之后,是不是应该没有余额的?
回答: 您好,这个很难,因为工资,社保,个人所得税,公积金等大多数是上月计提下月支付,所以不能保证期末余额是零