老师你好，我是代账公司，问下银行没有付出这笔款，是不是不用做分录，下面图片这是客户提供过来的，剪头那个名称就是我的客户

热门问答

• 1 老师，为什么在算工资天数的时候要用 21.75 来算，好像是这个数吧
  答：同学你好 劳动法有这个规定21.75天
• 2 你好，就是长期股权投资成本法，被投资公司清算了， 我们之前投资了一个公司，投资款是685万，本该收回了清算所得260万，但是只收到138万，其中122万是被投资公司欠供应商的货款，那么我的账务处理是怎样的呢？
  答：同学你好 为啥你们承担呢 算你们的长投吗
• 3 老师，麻烦帮我写下这几个的账面价值和计税基础
  答：你好 这个晚点我写好发给你
• 4 1 看我红色划线部分，收到保险公司赔偿应该是营业外收入吧？怎么能是营业外支出呢？2 收到赔偿不能影响营业利润吗？
  答：你好，如果是发生了损失，收到的保险赔款就冲减营业外支出
• 5 老师，想问下《财政部 税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》中，自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额（以下称加计抵减政策，想问下企业1-7月发生的进项税额，怎样在8-12的纳税申报加计算进去计算抵扣呢？
  答：一-七月份进项税额乘以5%，然后你去填写附表四一般项目加计扣除本期发生额实际抵扣金额。
• 6 在开工前借入的专门借款，在开工后一个月才开始使用，资本化时间是借款时间？还是开工时间？还是使用时间？
  答：专门借款，资本化时间是借款时间
• 7 #提问#老师，税务系统里留抵税额过大，这个怎么处理比较好，已经没有库存了，怕税务查账，有说做无票收入，这个是什么意思啊
  答：可做进项转出，减少留抵
• 8 请问更换消防蝶阀开票开什么项目
  答：你好，可以开劳务*维修费
• 9 老师上午好 算成本（单价）时仓储费要不要算进去
  答：你好 一般是不需要的，除非这个仓储是影响到你们生产经营的 比如红酒就需要在橡木桶里面储存，这个就要算进去的
• 10 老师，报销差旅费，有伙食费补助，这个补助要算差旅费还是福利费做职工薪酬核算
  答：报销差旅费，有伙食费补助，这个补助要算差旅费