老师，我们作为总承包方，把劳务和辅材分包了，分包方把材料发票拿过来了，也附着出入库单，上面还需要盖章吗？

追问： 老师，盖哪个公司的章呢？这都是分包方给我拿过来的

回答： 是谁和谁的合同呢？一般是盖总承包和分包的章

追问： 我们总承包方和供应商签的合同

回答： 那就是总包和供应商的章

追问： 出库单和入库单都要盖吗？同时盖两个章吗？

回答： 你们的入库单盖你们的章

追问： 出库单盖供应商的章对吗？我看着分包方给的这个出库单和入库单都是我们公司自己入库和出库的单子，没牵扯供应商

回答： 对的，就是这样的哦

追问： 出库单是分包方自己写的，供应商不给盖章怎么办

回答： 那就不用章了哦，这个没事

追问： 老师，分包方把劳务票拿来，备注没写差额征税，我能减去这一块金额，实行差额交税吗？

回答： 同学你好 你们是差额纳税的话是可以的

追问： 老师，差额的这部分劳务费发票，怎么做分录呢？

回答： 计入劳务费用就行了

追问： 具体分录老师说一下

回答： 借银行 贷主营业务收入 贷应交税费应交增值税简易计税 借主营业务成本 借简易计税 贷银行存款

追问： 老师，主营业务成本可以先做到工程施工吗？最后再结转到主营业务成本

回答： 可以的，这个看你们的科目