你好,两种方式 第一如果你们将挂靠的也一起计入费用了,收到挂靠的钱,做账借:银行存款 贷:管理费用-社保 第二如果你们能和自己员工分开,缴纳挂靠的,借:其他应收款 贷:银行存款,收到挂靠费冲其他应收就可以了
追问: 老师,是这样的,我已经做进我们的费用了,我现在要从费用里面剔除来挂帐
回答: 如果剔除,账务处理如下 剔除 借:应付职工薪酬-社保 贷:管理费用-社保 挂账 借:其他应收款 贷:银行存款
追问: 老师,我没有计提,内帐直接做的管理费用社保,应该怎么做分录
回答: 内帐怎么做的,就反方向冲回
追问: 那就是借其他应收款,贷管理费用社保负数
回答: 你好,是的,你说的很对
追问: 那贷方是管理费用借方负数,不是贷方嘛
追问: 但是老师,这个费用我是上个月已经结转损益了,这个月做是不是不是借方负数了
回答: 你好,借方负数,和贷方是一回事,看你们做账习惯,负数没关系,上个月做多了,这个月冲回,
追问: 老师冲回了,是不是还要借本年利润贷管理费用
回答: 你好,这个月末结转损益时,一起结转即可,不用单独做
追问: 老师,意思就是我直接做管理费用借方负数,这个月月底再结转到本年利润
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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回答: 如果剔除,账务处理如下 剔除 借:应付职工薪酬-社保 贷:管理费用-社保 挂账 借:其他应收款 贷:银行存款
追问: 老师,我没有计提,内帐直接做的管理费用社保,应该怎么做分录
回答: 内帐怎么做的,就反方向冲回
追问: 那就是借其他应收款,贷管理费用社保负数
回答: 你好,是的,你说的很对
追问: 那贷方是管理费用借方负数,不是贷方嘛
追问: 但是老师,这个费用我是上个月已经结转损益了,这个月做是不是不是借方负数了
回答: 你好,借方负数,和贷方是一回事,看你们做账习惯,负数没关系,上个月做多了,这个月冲回,
追问: 老师冲回了,是不是还要借本年利润贷管理费用
回答: 你好,这个月末结转损益时,一起结转即可,不用单独做
追问: 老师,意思就是我直接做管理费用借方负数,这个月月底再结转到本年利润
回答: 你好,是的,你说的很对