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Excel学堂用户3273

上月应计提租金水电91804,但我只计提59354,但我有将32450入生产成本,本月付了124254,计提了73450入生产成本,因免租退回32480,怎么写分录是的其他应付款的余额是41000

317 2020-11-16 15:57
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老师解答
2020-11-16 16:31

您的问题老师解答(计算)中,请耐心等待

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答疑老师
2020-11-16 16:36

回答: 您好 计提时: 借:制造费用-房租  73450  贷: 其他应付款-房租  73450  支付时: 借:其他应付款-房租  124254    贷:银行存款-房租  124254 计提退回: 借:其他应收款-房租退回  32480  贷:制造费用-房租  32480 收到退回: 借:银行存款 32480   贷:其他应收款-房租退回  32480

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Excel学堂用户3273
2020-11-16 16:38

追问: 因免租退回32450

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Excel学堂用户3273
2020-11-16 16:38

追问: 怎么写分录

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答疑老师
2020-11-16 16:40

回答: 您好,分录如下: 计提退回: 借:其他应收款-房租退回  32450  贷:制造费用-房租  32450 收到退回: 借:银行存款 32450   贷:其他应收款-房租退回  32450

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Excel学堂用户3273
2020-11-16 16:41

追问: 计提退回,但我已经入了成本了,再计提不是重复了?

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答疑老师
2020-11-16 16:43

回答: 您好,这里是说计提退回的租金的意思。

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Excel学堂用户3273
2020-11-16 16:46

追问: 你一步一步再按顺序发给我好吗

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答疑老师
2020-11-16 16:50

回答: 您好,顺序没关系,您理解分录就可了: 1、计提本月房租时: 借:制造费用-房租  73450  贷: 其他应付款-房租  73450  2、支付房租时: 借:其他应付款-房租  124254    贷:银行存款-房租  124254 3、计提退回房租时: 借:其他应收款-房租退回  32450  贷:制造费用-房租  32450 4、收到退回房租时: 借:银行存款 32450   贷:其他应收款-房租退回  32450

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对的 直接原分录负数红冲
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你好       本月计提 你就把没有付款 和付款的合计来  。 你计提是计提归属于  本月的费用来计提哦。 别提前计提或者  延后计提   
2021-04-08
您好,您跳出来看问题的本质,计提的目的是为了当期的费用入当期,要求尽量准确,如果当期已经拿到票据,就不用计提了,直接入账就可以了,如果当期没有拿到票据,就计提,拿到票据的时候冲掉计提,按票据入账,如果计提数与入账数有差异,那么就会体现在本期。
2021-07-24
你好;   可以的。 一起计入生产成本去  
2022-01-07
你好,根据你的描述,调整分录是 借:周转材料 贷:以前年度损益调整—某某费用 
2022-01-19
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2022-06-14
对的
2016-02-05
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2020-01-15
你好 1 。 是的 你可以做红字分录 或者相反分录红冲即可。 是的 比如你本月100计提工资 上月多了10元 你红冲在本月 那么本月的工资计提就是90
2020-03-27
计提社保费,计提按权责发生制应计提的费用,如租金
2019-05-09
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