欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
Excel学堂用户1592

应缴税费这个科目怎么用。销售时:借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-销项税 采购商品时:借原材料 应交税费-进项税 贷银行存款。月末应交税费销项和进项怎么处理。应该转到那一个科目呢?

379 2020-11-17 11:48
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答
2020-11-17 11:50

同学你好 月末 借,应交税费一应增一销项 贷,应交税费一应增一进项 贷,应交税费一应增一转出未 交增值税 借,应交税费一应增一转出未 交增值税 贷,应交税费一未交增值税

头像
Excel学堂用户1592
2020-11-17 12:03

追问: 月末: 借:应交税费-应增-销项 贷:应交税费-应增-进项 应交税费-未交增值税 缴税时: 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 这样行吗?中间只过度这一个科目,未交增值税。 如果进项税大于销项税时又用那个科目过度呢?

头像
答疑老师
2020-11-17 12:23

回答: 同学你好 是需要用应交税费一应增一转出未 交增值税来过渡的; 进项大于销项,是按销项税额转 出 借,应交税费一应增一销项 贷,应交税费一应增一进项 没有抵完的进项留在进项税额明细中,在下期的销项中抵扣 

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号