同学你好 月末 借,应交税费一应增一销项 贷,应交税费一应增一进项 贷,应交税费一应增一转出未 交增值税 借,应交税费一应增一转出未 交增值税 贷,应交税费一未交增值税
追问: 月末: 借:应交税费-应增-销项 贷:应交税费-应增-进项 应交税费-未交增值税 缴税时: 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 这样行吗?中间只过度这一个科目,未交增值税。 如果进项税大于销项税时又用那个科目过度呢?
回答: 同学你好 是需要用应交税费一应增一转出未 交增值税来过渡的; 进项大于销项,是按销项税额转 出 借,应交税费一应增一销项 贷,应交税费一应增一进项 没有抵完的进项留在进项税额明细中,在下期的销项中抵扣
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追问: 月末: 借:应交税费-应增-销项 贷:应交税费-应增-进项 应交税费-未交增值税 缴税时: 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 这样行吗?中间只过度这一个科目,未交增值税。 如果进项税大于销项税时又用那个科目过度呢?
回答: 同学你好 是需要用应交税费一应增一转出未 交增值税来过渡的; 进项大于销项,是按销项税额转 出 借,应交税费一应增一销项 贷,应交税费一应增一进项 没有抵完的进项留在进项税额明细中,在下期的销项中抵扣