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Excel学堂用户8014

啥时候确认转出未交增值税

339 2020-11-19 10:54
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老师解答
2020-11-19 10:55

你好,有增值税应纳税额的时候。

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Excel学堂用户8014
2020-11-19 10:55

追问: 增值税一直有留底

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答疑老师
2020-11-19 10:56

回答: 你好,增值税一直有留底,就体现在应交税费—应交增值税(转出未交增值税)借方余额就是了

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Excel学堂用户8014
2020-11-19 10:57

追问: 我的意思是 进项税额、已交税金、减免税款、销项税额、进项税额转出等这些三级科目,啥时候转

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答疑老师
2020-11-19 10:58

回答: 你好,在月末的时候需要做相应的结转分录  

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Excel学堂用户8014
2020-11-19 10:59

追问: 有留底没有增值税每个月结转的分录咋做

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答疑老师
2020-11-19 11:02

回答: 你好,有留底的情况下,结转增值税的分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)

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Excel学堂用户8014
2020-11-19 11:03

追问: 老师,之前几年因为一直有留底所以都没有结转过增值税,现在结转还是等年底再结转

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答疑老师
2020-11-19 11:04

回答: 你好,可以现在发现的时候,一次性补结转 

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Excel学堂用户8014
2020-11-19 11:06

追问: 哦哦好的谢谢老师

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答疑老师
2020-11-19 11:07

回答: 不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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Excel学堂用户8014
2020-11-19 11:07

追问: 就是有留底每个月末也需要做增值税结转对吗

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答疑老师
2020-11-19 11:08

回答: 你好,是的,是这样的

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您好,简单一点,就用一个科目 应交税费-未交增值税 借:应交税费-未交增值税-销项税 贷:应交税费-未交增值税-进项税 应交税费-未交增值税 下月交时 借:应交税费-未交增值税 贷:银行
2023-07-29
一、进账大于销项,结转增值税的时候转出未交增值税在借方,还需要把转出未交增值税结转到未交增值税。 二、具体的会计分录是: A、借:应交税费——应交增值税(销项税额) 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费——应交增值税(进项税额) B、借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)
2020-12-14
同学你好 未交增值税以后期间是要缴的,所以是负债, 多交增值税,是多交了,以后以前可以少缴。
2022-10-24
您好 以上分录可以写在同一张记账凭证上
2020-12-22
当月的销项税额大于进项税额的情况下编制此笔分录,金额是两者的差额, 代表实际应该缴纳的税款。
2018-03-17
没太明白您这个是什么意思。
2022-04-11
你好 这是财会(2016)22号文件的规定 “转出未交增值税”和“转出多交增值税”专栏,分别记录一般纳税人月度终了转出当月应交未交或多交的增值税额;
2020-04-05
不对 借银存贷主营业务收入应交税费-应交增值税 月不超过三万借应交税费-应交增值税贷营业外收入-补贴收入
2017-12-19
应交税费-应交增值税-进项税额转出转入 应交税费-应交增值税-转出未交增值税
2019-02-22
你好,是销项税额大于进项税额的情况下,需要结转到 应交税费—转出未交增值税 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应交税费—应交增值税(进项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费—未交增值税
2022-11-01
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