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178****4229

小规模。开票和跨月冲红的完整分录

68 2020-11-21 19:43
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老师解答

 你好  1.  开票做 :借银行存款或者应收账款贷主营业务收入  应交税费-应交增值税   2.红冲发票 你做 :借银行存款或者应收账款   负数贷主营业务收入  负数   应交税费-应交增值税 负数   

2020-11-21 19:44
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答疑老师

回答:  你好 你是小规模 没有销项税的三级科目明细。  你直接做    应交税费-应交增值税 ;  你缴纳的时候做 :借 应交税费-应交增值税贷银行存款 即可  

2020-11-21 19:49
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答疑老师

回答: 你好 那应该你们系统设置的问题。 你问下软件售后那边 。看下你们系统能不能改。   

2020-11-21 19:58
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答疑老师

回答:  你好  1.    计提 :借税金及附加贷应交税费-应交城建税   应交税费-应交教育费附加  应交税费-应交地方教育费附加  缴纳:借   应交税费-应交城建税   应交税费-应交教育费附加  应交税费-应交地方教育费附加 贷银行存款   2.  计提个税 :借应付职工薪酬-工资贷应交税费-应交个人所得税 缴纳:借  应交税费-应交个人所得税 贷银行存款  

2020-11-21 20:10
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答疑老师

回答: 你好 到时 你可以申请电子税务局退税或是下个月自动抵减    。 

2020-11-21 20:23
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答疑老师

回答: 怎么会有两倍,你红冲发票做的增值税负数,你收到退税金额,做的增值税正数在贷方,一正一负就抵消了哦!

2020-11-22 16:43
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178****4229

追问: 好的。老师,如果正常销售,贷应交税费——销项税额。等实际交税时呢,分录是什么?

2020-11-21 19:49
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178****4229

追问: 好的老师。可是账套里面默认了应交增值税有三级科目怎么办?怎样修改呢

2020-11-21 19:52
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178****4229

追问: 好的。那如果是计提附加税和个人所得税,缴纳这些税的分录,又应该是怎样呢

2020-11-21 19:59
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178****4229

追问: 好的谢谢。小规模代开冲红发票,已经交的税。是直接退给公账吗?还是在下季度自动抵减呢?

2020-11-21 20:22
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178****4229

追问: 红冲发票 借银行存款或者应收账款 负数贷主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数 那么收到退税,是借:银行存款贷:应交税费——应交增值税吧??

2020-11-22 15:42
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178****4229

追问: 那这样就一直在贷方有两倍的增值税应交但是未交啊?

2020-11-22 15:44
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