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134****1550

行政单位,因审计需要调整以前年度支出,需要把以前年度错误支付的省财资金调整为县财资金,会计分录是这么做吗?借:非财政拨款结余-省财资金,贷:非财政拨款结余-县财资金,需要同时冲减支出吗借:支出-县财资金,贷:支出-省财资金

45 2020-11-22 11:13
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你好,对的,你的理解是正确的

2020-11-22 11:14
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134****1550

追问: 需要同事冲减支出吗

2020-11-22 11:14
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答疑老师

回答: 借:非财政拨款结余-省财资金,贷:非财政拨款结余-县财资金,借:支出-县财资金,贷:支出-省财资金

2020-11-22 11:15
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134****1550

追问: 年度终了的时候,不是把当年的收入和支出都转入结转结余了吗,对非财政拨款结余-年初余额调整省财和县财资金进行调整我可以理解,为什么连省财资金和县财资金的支出也需要调整呢

2020-11-22 11:18
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答疑老师

回答: 需要同事冲减支出,然后转入累计盈余

2020-11-22 11:19
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134****1550

追问: 按照你刚刚回答的分录进行调整,然后今年年终的时候转入累计结余吗?那我今年需要把省财资金做支出的时候,分录该怎么做?借:支出-省财资金,贷:银行存款呢还是借:支出-省财资金,贷:

2020-11-22 11:22
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134****1550

追问: : 按照你刚刚回答的分录进行调整,然后今年年终的时候转入累计结余吗?那我今年需要把省财资金做支出的时候,分录该怎么做?借:支出-省财资金,贷:银行存款呢还是借:支出-省财资金,贷:非财政拨款结余-年初余额调整省财资金呢

2020-11-22 11:23
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答疑老师

回答: 需要同事冲减支出,然后转入累计盈余,借:支出-省财资金,贷:

2020-11-22 11:23
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134****1550

追问: ?什么意思,老师你的分录没写完整

2020-11-22 11:31
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答疑老师

回答: 你结转支出的意义不大,转入累计盈余,就是0

2020-11-22 11:32
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答疑老师

回答: 借:非财政拨款结余-省财资金, 贷:非财政拨款结余-县财资金 即可

2020-11-22 11:32
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134****1550

追问: 我今年需要把调整的这次省财支出支付出去呀

2020-11-22 11:33
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答疑老师

回答: 借:非财政拨款结余-省财资金, 贷:非财政拨款结余-县财资金 即可

2020-11-22 11:33
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答疑老师

回答: ,借:支出-省财资金,贷:支出-县财资金的话,你没有收入匹配

2020-11-22 11:34
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134****1550

追问: 今年支付出去,银行存款不是会减少吗

2020-11-22 11:34
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答疑老师

回答: 如果你是网上授权支付的,不会

2020-11-22 11:35
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134****1550

追问: 不管是银行存款还是零余额用款额度,只要我想把省财的钱支付出去,我账上的钱都会变少啊,

2020-11-22 11:39
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答疑老师

回答: 银行存款想把省财的钱支付出去账上的钱都会变少

2020-11-22 11:40
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134****1550

追问: 我做了年初余额调整和支出调整,目的是想把不符合规定的那部分调整出来,今年继续用,那我今年继续用的时候,肯定是要记账的,分录该怎么做

2020-11-22 11:41
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答疑老师

回答: 借:非财政拨款结余-省财资金, 贷:非财政拨款结余-县财资金 那么县财资金增加了,。省财资金减少了

2020-11-22 11:41
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134****1550

追问: 那我支出省财的时候,分录只做省财资金和县财资金的年初结余,那我调整的时候支出-省财在贷方不是为负数吗,一直挂在那里???

2020-11-22 11:51
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答疑老师

回答: 年初结余,已经是收入和费用对冲了,不需要做了

2020-11-22 11:52
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