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137****2666

企业暂估入库,借:库存商品 贷:应付账款-暂估款,月末结转暂估:借:主营业务成本 贷:库存商品。这样对吗?

80 2020-11-22 16:23
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老师解答

你好 销售出去可以这么做的

2020-11-22 16:24
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137****2666

追问: 那暂估些成本的话,可以直接 借:主营成本 贷 :应付账款吗

2020-11-22 16:25
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答疑老师

回答: 你销售货物的,应该需要有入库才合理。

2020-11-22 16:25
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137****2666

追问: 销售出去是什么意思呢?实际就是成本发票已经发生 了,但是未开回来的这种。

2020-11-22 16:27
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答疑老师

回答: 货物销售出去 销售给a公司的意思

2020-11-22 16:33
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答疑老师

回答: 没有问题 做账又不看法票

2020-11-22 16:33
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137****2666

追问: 有点乱了,麻烦老师帮忙看下。实际就是,企业做项目的成本,已经发生了,但发票还没开回来,在季度申报所得税的时候,利润虚高了。所以就先把成本的大概金额暂估了。下个月初把此笔暂估给冲红后,正常做成本发票的分录。这里面应该怎样做分录呢?

2020-11-22 16:39
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答疑老师

回答: 建筑项目的吗 还是商贸的

2020-11-22 16:39
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137****2666

追问: 不是商贸,是普通的现代服务业企业。

2020-11-22 16:40
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答疑老师

回答: 借原材料贷应付帐款 借主营业务成本贷原材料

2020-11-22 16:40
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137****2666

追问: 这个是当月暂估的,但是次月冲红的时候是也冲两步吗?还是只冲一步?

2020-11-22 16:41
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答疑老师

回答: 冲两步 然后做发票的也是两步

2020-11-22 16:42
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137****2666

追问: 当月暂估入库:借:库存商品 贷:应付账款-暂估 结转暂估:借:主营业务成本 贷:库存商品 次月冲红时: 上面分录一模一样的冲红两笔,是这个意思吗老师?冲完红后再正常做发票 。

2020-11-22 16:44
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答疑老师

回答: 是的 是的 是的 是的

2020-11-22 16:44
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137****2666

追问: 请问可以简便,借:主营业务成本 贷:应付账款-暂估吗

2020-11-22 16:53
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答疑老师

回答: 你好 不入库的可以的

2020-11-22 16:58
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