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Excel学堂用户9499

老师好,固定资产几年都没提过折旧,应该怎么账务处理?

440 2020-11-24 11:56
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老师解答
2020-11-24 11:58

补上,借以前年度损益调整,贷累计折旧,借未分配利润 贷以前年度损益调整,本年直接做借管理费用 贷累计折旧

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Excel学堂用户9499
2020-11-24 12:04

追问: 是以去年12月份累计的固定资产的原值一次性记入以前年度损益调整科目吗?

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答疑老师
2020-11-24 12:05

回答: 是的,是的,是的,之前没有折旧一次做

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Excel学堂用户9499
2020-11-24 13:01

追问: 固定资产的发票没保存,不知道具体购进日期,而且每年都有新增的,一次性要补提多少呢?

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答疑老师
2020-11-24 13:07

回答: 。。。需要找出来才可以,合同有没有,入库单有没有记录?都 没有那这个没有办法折旧了

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Excel学堂用户9499
2020-11-24 13:34

追问: 我是刚接手的,这个单位原来没有做账,原始凭证也没保存好,不知道还能不能找得到相关单据。如果那些固定资产不折旧要不要紧?

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答疑老师
2020-11-24 13:37

回答: 没有发票你不折旧不要紧,你折旧也不能税前扣除

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Excel学堂用户9499
2020-11-24 13:40

追问: 那以前的就通通不理它了,以后新增的,就按月对新增的计提,这样可以吗?

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答疑老师
2020-11-24 13:44

回答: 可以,外账可以这样,可以

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Excel学堂用户9499
2020-11-24 13:45

追问: 好的,谢谢老师的解答!

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答疑老师
2020-11-24 13:46

回答: 好,我先回复别的学员了

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