同学你好 之前怎么做的分录
追问: 就是直接借:原材料 应交税费-待抵扣进项税额贷:银行存款 当月15号增值税了
追问: 先进的待抵扣,又进的进项税额
追问: 又抵得销项税额
回答: 借原材料负数 借银行存款 贷进项转出
追问: 那抵减的销项税咋办
回答: 你转出了自动就没了,不用管
追问: 那增值税咋办要补么,已经过了认证期了,需要补缴,还是认证别的票抵扣销项,就是这个月的票,11月还没过去
回答: 转出之后肯定是要交的
追问: 就是11.16号之后发现发票是假的,当月错过报税期,就不能再认证了对吧,要是以前有多认证的进项票,也不可以抵销项么
回答: 对的,要下个月才可以的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 就是直接借:原材料 应交税费-待抵扣进项税额贷:银行存款 当月15号增值税了
追问: 先进的待抵扣,又进的进项税额
追问: 又抵得销项税额
回答: 借原材料负数 借银行存款 贷进项转出
追问: 那抵减的销项税咋办
回答: 你转出了自动就没了,不用管
追问: 那增值税咋办要补么,已经过了认证期了,需要补缴,还是认证别的票抵扣销项,就是这个月的票,11月还没过去
回答: 转出之后肯定是要交的
追问: 就是11.16号之后发现发票是假的,当月错过报税期,就不能再认证了对吧,要是以前有多认证的进项票,也不可以抵销项么
回答: 对的,要下个月才可以的