老师，我们是小规模纳税人，10月份之前的账都是代理记账做的，然后有个公司的往来款打进去，有10万，他没看银行回单，直接做成当月的无票收入了，那还是1-3月份的事情，按理来说，这两个公司的往来款是平的，但是现在账上还挂着10万，现在怎么处理呢？

热门问答

• 1 合同资产这个科目是含税的吗？
  答：合同资产这个科目是含税的
• 2 下午好，老师，4月份的时候做了一笔法人理财：借：短期投资 45万 贷 :银行存款 45万 ，7月的时候银行回单有一个理财赎回 2000元，这个怎么做分录
  答：做相反分录， 借：银行存款2000 贷：投资收益2000
• 3 老师，其他公司向我公司借款，需要对方写借款单吗？
  答：您好， 需要的，需要有借款合同的
• 4 老师我是小微企业二季度已经把未开票收入做收入记账了，这个月对方又要开发票了，这个账务怎么处理呢
  答：把未开票收入这个冲销了，然后再按照发票做账
• 5 请问老师，关于城镇生活垃圾费的缴纳，是如何规定的？
  答：您好，这个没有全国统一的政策，好多地区都不缴纳，有的地区是按人数缴纳的，所以具体按照你当地的规定申报缴纳
• 6 小微企业所得税优惠政策现在是什么
  答：您好，利润300万以下按5%
• 7 老师，您好！支票是计入库存现金科目还是银行存款科目？好像各种说法都有，不太明白哪种对
  答：你好； 支票是走银行存款哈 、支票属于银行存款会计科目，一般用银行存款科目核算。
• 8 截图上这些分录都怎么写？
  答：您好，1借其他应收款5000贷银行存款
• 9 没有认证勾选的的进项票还用结转么
  答：做应交税费待认证，不用结转
• 10 老师，电商平台里卖货的产品收入都属于是小客户，都不要票，这个收入怎么办？
  答：同学你好 做未开票收入