欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
Excel学堂用户5669

1. 中国公民张先生2020年6月取得的收入如下:(1)每月从学校取得收入包括基本工资9800元,岗位津贴5300元,误餐补助500元,6月份额外获得半年奖6000元,每月个人缴纳的三险一金为4500元,已知赵某前5个月已预交税款168元(2)当月为境内某家企业担任培训师,分三次获得报酬10000元、15000元和8000元,发生劳务支出4000元(3)因持有两年前购买的某上市公司股票13000股,取得该公司年中股票分红所得2600元。(4)转让家庭居住了7年的唯一住房,取得收入25万元,经税务机关确认,所拍卖的房屋原值20万元,相关税费为2万元。(5)将承租的住房按市场价格出租给李某,每月不含税租金为6000元,当月发生修缮费2000元,承租租租金为800元,可扣除的税费为240元(其他相关资料:张某为独生子,父母已过60岁;张某每月需支付其名下首套住房贷款3500元,与妻子约定住房贷款利息支出在李某的综合所得中扣除)求(1)张某2020年6月工资、薪金所得应预缴个人所得税税额。 (2)张某2020年6月培训所得应预缴个人所得税税额。 3)张某2020年6月股票

611 2020-11-24 19:56
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答
2020-11-24 21:31

6月预交工资、薪金所得应预缴个人所得税税额(9800%2B5300%2B6000-5000-2000-1000)*3% 2020年6月培训所得应预缴个人所得税税额(10000%2B15000%2B8000)*(1-20%)*30%-2000

头像
答疑老师
2020-11-24 21:35

回答: 3,免税  4,(25-20-2)*20% 5,(6000-800-800-240)*(1-20%)*10% 你看一下上面的计算,同学

头像
答疑老师
2020-11-24 21:40

回答: 不好意思,同学。新的问题,麻烦重新提问一下,谢谢配合。

头像
答疑老师
2020-11-24 21:42

回答: 就是重新开一个问题,谢谢配合,同学。

头像
答疑老师
2020-11-24 21:45

回答: 好的,你提问,我等下回复 你

头像
答疑老师
2020-11-24 21:59

回答: 1,500*85%*15%=63.75 2,消费税 80/1.13*15%,增值税 (80%2B60)/1.13*13%=16.11 3,消费税 13/85%*15%=2.294 4,34*100/1.13*13%=391.150,消费税 34*100/1.13*15%=451.33 5,学号*0.1*13% 6,前面 的销项-进项,前面 的消费税  -1  -3的消费税

头像
Excel学堂用户5669
2020-11-24 21:33

追问: 3)张某2020年6月股票分红应缴纳的个人所得税税额。 4)张某2020年6月转让住房应缴纳的个人所得税税额。 (5)张某2020年6月租金收入应缴纳的个人所得税税额。 这两个呢老师

头像
Excel学堂用户5669
2020-11-24 21:36

追问: 化妆品生产企业为增值税一般纳税人,生产销售高档化妆品和普通护肤品.2020年3月发生以下业务: (1)从某工业企业外购香水精一批,取得增值税专用发票注明价款500万元,当月因管理不善意外遗洒15%,因暴雨损毁10%,为生产普通护肤品领用20%,其余领用用于生产A高档化妆品。 (2)为迎接三八节,给本企业女员工(1万人)每人发放C礼品套盒一个,内有本企业生产的高档化妆品和普通护肤品,其中高档化妆品同类出厂含税价80元,普通护肤品同类出厂含税价60元。 (3)受托加工中高档化妆品一批,原辅材料均由委托方提供,该批原材料不含税价格10万元,另收取加工费3万元,开具专用发票,

头像
Excel学堂用户5669
2020-11-24 21:36

追问: (4)为回馈老客户,赠送高档化妆品1万支,同期市场含税市场价格为34万元,成本为100元/支,利润率为10%。(5)当月因管理不善毁损上月购进的香水精一批,账面成本(学号*0.1)万元(要求:根据上述相关资料,按顺序回答下列问题,如有计算,每问需计算出合计数。(1)计算(1)可抵扣的进项税和可抵扣的消费税; (2)计算(2)应缴纳的增值税销项税和消费税(3)求(3)化妆品企业当月应缴纳的增值税销项税和代收代缴的消费税(4)计算(4)应缴纳的增值税销项税和消费税(5)计算(5)增值税进项税转出 (6)计算本题应缴纳的增值税和消费税 

头像
Excel学堂用户5669
2020-11-24 21:37

追问: 都是我积攒的问题

头像
Excel学堂用户5669
2020-11-24 21:41

追问: 怎么提问老师

头像
Excel学堂用户5669
2020-11-24 21:42

追问: 好老师那你等我

头像
Excel学堂用户5669
2020-11-24 21:45

追问: 某高级化妆品生产企业为增值税一般纳税人,生产销售高档化妆品和普通护肤品.2020年3月发生以下业务:(1)从某工业企业外购香水精一批,取得增值税专用发票注明价款500万元,当月因管理不善意外遗洒15%,因暴雨损毁10%,为生产普通护肤品领用20%,其余领用用于生产A高档化妆品。(2)为迎接三八节,给本企业女员工(1万人)每人发放C礼品套盒一个,内有本企业生产的高档化妆品和普通护肤品,其中高档化妆品同类出厂含税价80元,普通护肤品同类出厂含税价60元。(3)受托加工中高档化妆品一批,原辅材料均由委托方提供,该批原材料不含税价格10万元,另收取加工费3万元,开具专用发票,(4)为回馈老客户,赠送高档化妆品1万支,同期市场含税市场价格为34万元,成本为100元/支,利润率为10%。(5)当月因管理不善毁损上月购进的香水精一批,账面成本(学号*0.1)万元(要求:根据上述相关资料,按顺序回答下列问题,如有计算,每问需计算出合计数。(1)计算(1)可抵扣的进项税和可抵扣的消费税; (2)计算(2)应缴纳的增值税销项税和消费税(3)求(3)化妆品企业当月应缴纳的增值税销项税和代收代缴的消费税(4)计算(4)应缴纳的增值税销项税和消费税(5)计算(5)增值税进项税转出 (6)计算本题应缴纳的增值税和消费税 

头像
Excel学堂用户5669
2020-11-24 21:48

追问: 问了老师

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号