欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
Excel学堂用户9798

老师,我们公司有一个员工上个月缺勤几天,上个月的工资里忘记扣了,这个月工资里扣除,要怎么做账呢

489 2020-11-25 15:10
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答
2020-11-25 15:11

你好你之前缺勤的 钱 你挂其他应收款了吗 ? 还是说直接在工资表里面扣除了 ? 

头像
Excel学堂用户9798
2020-11-25 15:15

追问: 没有挂其他应收款吗

头像
答疑老师
2020-11-25 15:16

回答:  你好    我是说你的缺勤这个 是否有做 其他应收款处理科目。 如果么有是打算在工资表里面扣除了在做分录计提工资就行了。    

头像
Excel学堂用户9798
2020-11-25 15:17

追问: 没有做其他应收款处理

头像
Excel学堂用户9798
2020-11-25 15:17

追问: 现在已经在本月工资里扣除了

头像
答疑老师
2020-11-25 15:18

回答: 你好 如果这样的话 。  比如你这个月工资表里面扣除 。 应发工资是  8000元    这个缺勤扣除  800   那么 你 本月计提工资的金额 按 7200来做  也是按7200来报个税处理的。  这样来做。   

头像
Excel学堂用户9798
2020-11-25 15:18

追问: 其实是有个同事9月7日入职的,当时做9月工资的时候做了全勤,现在在10月工资里扣除

头像
答疑老师
2020-11-25 15:19

回答:  你好  那你就10月工资表补扣就行了。 按扣除后的金额来做计提工资分录  还有报个税就行了。 你看看我上面给你举例的情况 

头像
Excel学堂用户9798
2020-11-25 15:22

追问: 我10月份计提的时候也按全额计提 了

头像
答疑老师
2020-11-25 15:23

回答:  你好 那你就去改下计提金额  。 这个到时  是按扣除后的金额来计提的   报个税也是按扣除后的金额来交纳  

头像
Excel学堂用户9798
2020-11-25 15:24

追问: 10月份做的账了

头像
答疑老师
2020-11-25 15:25

回答:  你好 你改分录 。调整下分录      把这个金额减去 在计提 。冲你多计提的金额 

头像
Excel学堂用户9798
2020-11-25 15:26

追问: 10月结账了改不了了啊

头像
答疑老师
2020-11-25 15:26

回答: 你好 现在 11月做调整分录。   11月去红冲多计提的金额就行了。 我不是说让你去改10月的账 。  11月调整就行了。  

头像
Excel学堂用户9798
2020-11-25 15:27

追问: 老师,具体怎么调呢,分录怎么写

头像
答疑老师
2020-11-25 15:29

回答:  你好 我看看你之前计提工资的分录  。 我看下分录 怎么来红冲多计提的金额     

头像
Excel学堂用户9798
2020-11-25 15:32

追问: 借管理费用、销售费用,贷应付职工薪酬,基本工资、岗位工资、绩效工资

头像
答疑老师
2020-11-25 15:33

回答:  你好现在做   你看下这个员工当时做的是管理费用里面去的还是销售费用科目的 。 你对应冲:借  管理费用或者销售费用    负数 贷应付职工薪酬- 负数 这样来处理  。 就行了。   因为你最终发放的时候 是扣除了这个缺勤的 钱  所以发放 与计提就金额一致了   

头像
Excel学堂用户9798
2020-11-25 15:35

追问: 是销售费用,那应付职工薪酬我们有分基本工资,岗位工资,绩效工资,应该冲哪个

头像
答疑老师
2020-11-25 15:38

回答:  你好  你们公司挂了太明细的科目了。 你去冲你们的基本工资 。这个本来缺勤也应该扣基本工资的。 看你们公司是不是这样   

相关问题讨论
应发工资后面加一栏 个税
2021-09-10
你们单位承担了,你单位承担的话,借营业外支出贷应交税费,个税。
2023-06-05
你好,借应付职工薪酬、工资贷、其他应收款或者是其他应付款个人负担的社保。
2021-08-31
你好同学,员工又退回公户里借:银行存款 贷:管理费用-工资
2023-12-25
是发工资时扣的对吧 借应付职工薪酬贷其他应收款500 银行存款
2019-11-16
借银行 贷应付职工薪酬工资, 借应付职工薪酬工资,借管理费用工资负数
2023-12-25
同学您好, 您这个不是一个月工资
2020-11-12
这个累积带薪缺勤,就比方说你们的年假是五天,如果说员工只休了三天,另外两天可不可以放到下一年继续修?可以就是累积的,不可以就是非累积
2022-04-26
您好 缴纳 的时候 借:应交税费-个人所得税 贷:银行存款
2020-11-24
你好,忘记扣除了,上个月的分录红冲,这个月在计提一笔
2021-10-26
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号