同学,您好~ Monroe预计在1月借$10,000,在2月借$60,000,合计$70,000 1月底的预计现金余额=(期初余额)%2B(12月销售的现金回款)–(现金支出)–(月度现金费用)现金支出=60%的2月采购,1月的现金费用=$25,0000-$5,000折旧费用 1月底的预计现金余额=$30,000%2B$200,000–(0.6)($350,000)-$20,000=$210,000–$210,000=$0因此,1月份需要借$10,000,为2月提供$10,000的期初余额。 2月底的预计现金余额=(期初余额)%2B(1月销售的现金回款)–(现金支出)–(现金费用)现金支出=60%的3月采购,2月的现金费用=$25,000–$5,000这就费用 2月底的预计现金余额=$10,000%2B$200,000–(0.6)($400,000)–($20,000)=$190,000–$240,000=-$50,000。因此,Monroe需要在2月借$60,000,为3月提供$10,000的期初余额