你好，老师，我这边是做内账，老板名下有多个公司，我负责的其中一家，期初没有银行存款余额，但是我做账直接用收入的钱减去支出的钱，负的差额我是计入哪个科目？因为银行存款不能为负的

追问： 老板私人的

追问： 也不用考虑交税

追问： 实收资本期初也没有

回答： 贷其他应付款 付款的时候做这个 不是贷银行存款

追问： 是不是我在资产负债表里面把该填的填好，然后用权益负债合计减去资产总计，差额计入短期借款？

回答： 差额放到利润分配里面的。

追问： 那不是把净利润冲掉了？

回答： 你好是的，短期借款，这个借银行的钱。

追问： 冲利润分配是什么原理呢

追问： 那放在其他应付款里面呢？

回答： 其他应付款，这个世界，个人的钱，你们有借个人的钱吗？

追问： 没有借个人的，万一他是拿它其他公司的钱呢？反正他自己都不知道哪个公司有多少钱，所有公司的钱经他自己的手

追问： 所有公司得钱他自己经手，小公司，不是很正规

回答： 那你盘点的时候就应该盘点对的，往来科目也得核对。

追问： 接手的时候啥都没有交接，之前的会计已经离职好几个月了

回答： 你现在自己盘点就行，不用他跟你说的

回答： 你和你的供应商，销售商对账。

追问： 老师，您可能没太明白，就是所有钱，账户全部在老板那里，不管发工资买商品，全部老板在操作，我的数据主要是从仓库的收货发货得来的，关于钱的不经我手呢

回答： 你们老板个人的钱和工资的钱能分开吗

追问： 每个月发多少工资是知道的，但是个人的钱和公司的钱估计他分不清楚

回答： 让他分出来 之前分不出来 现在分出来 内账自己做给自己看的 不需要藏着捂着的