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Excel学堂用户2573

你截图福利费有限额,这个广告牌是对于一般企业来讲,发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出,不超过当年销售(营业)收入15%的部分,准予扣除,超过比例部分,准予以后纳税年度结转扣除;企业所得税不跨年就可以,你账上做账别跨年做,==福利费限额多少呀? 抵扣企业所得税的票据年内没做完的只能报废了吗

338 2020-12-08 15:28
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老师解答
2020-12-08 15:34

你好,广告宣传费扣除限额为: 当年营业收入的15%

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答疑老师
2020-12-08 15:35

回答: 发票可以跨年做账的,记入“以前年度损益调整”

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Excel学堂用户2573
2020-12-08 15:37

追问: 小规模的发票主要是用来抵扣企业所税吧

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Excel学堂用户2573
2020-12-08 15:38

追问: 小规模的客户是一般纳税人我们无法开具专票怎么办

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答疑老师
2020-12-08 15:39

回答: 你好,目前小规模纳税人可以开专票的

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Excel学堂用户2573
2020-12-08 15:43

追问: 13%的也可以吗

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答疑老师
2020-12-08 16:03

回答: 比如销售货物可以开3%专票(小规模不可以开13%发票)

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Excel学堂用户2573
2020-12-08 16:47

追问: 但是客户为一般纳税人需要专票怎么办

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答疑老师
2020-12-08 16:53

回答: 小规模纳税人可以开3%发票的

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Excel学堂用户2573
2020-12-08 17:15

追问: 税率由哪方承担呢?

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答疑老师
2020-12-08 17:19

回答: 由开票方交纳增值税的

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Excel学堂用户2573
2020-12-08 17:32

追问: 如果收到的是专票能抵税吗

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答疑老师
2020-12-08 17:37

回答: 是的,一般纳税人收专票可以抵扣进项的

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Excel学堂用户2573
2020-12-08 17:37

追问: 是不是收到所有的票都能抵税

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Excel学堂用户2573
2020-12-08 17:37

追问: 我是小规模

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答疑老师
2020-12-08 17:38

回答: 小规模纳税人不可以抵扣进项的

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Excel学堂用户2573
2020-12-08 17:46

追问: 你真是答非所问,我一直就是问的企业所得税

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Excel学堂用户2573
2020-12-08 17:46

追问: 小规模能叫税吗?不应该是征收率么?

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答疑老师
2020-12-08 18:02

回答: 是业务发生的发票都可以作为成本费用入账的

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答疑老师
2020-12-08 18:02

回答: 可以在算利润时扣除的。

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Excel学堂用户2573
2020-12-08 18:07

追问: 小规模企业所得税是不是有个税负率,该如何控制呢

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Excel学堂用户2573
2020-12-08 18:35

追问: 是业务发生的发票都可以作为成本费用入账的——公司员工出差或者购买办公用品哪些都可以拿来税前扣除吗?对税务那块有没有金额限制

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答疑老师
2020-12-08 18:51

回答: 是的,差旅费和办公费可以全额扣除的

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Excel学堂用户2573
2020-12-08 19:09

追问: 年度有限额吗?像广告费那样

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答疑老师
2020-12-08 19:22

回答: 广告费,扣除限额:当年营业收入的15%

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答疑老师
2020-12-09 09:17

回答: 企业发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出,不超过当年销售收入15%的部分,准予扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除。

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