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Excel学堂用户9338

增值税发票问题: 5月228号凭证,甲公司开具的税率9%的运输发票,备注栏为空;6月38号凭证,甲公司报销实质为租赁打印机的费用,取得税率为6%的技术服务发票。这个业务存在什么问题呢

393 2020-12-09 15:08
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老师解答
2020-12-09 15:11

您好,实质上你们公司对付税点的钱了

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Excel学堂用户9338
2020-12-09 15:14

追问: 如何进行业务处理呢

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答疑老师
2020-12-09 15:53

回答: 这些都是普通发票还是专用发票呢

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Excel学堂用户9338
2020-12-09 15:56

追问: 没告诉题上

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答疑老师
2020-12-09 16:11

回答: 您好,希望能帮到您

您好,希望能帮到您
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你好,计算过程一会发给你
2020-05-28
原材料=16/0.13=123.08 借原材料2+123.08=125.08 应交税费~应交增值税(进项税)16 贷银行存款141.08
2020-05-06
你好,这里没说就是不是简易计征
2019-03-13
你好,同学。 借,库存现金 贷,银行存款 没有成本发票,你可以暂估入账成本处理的。
2020-10-21
你好,同学。 你这个如果是销售药品 就是按13%开具,如果是其他医疗服务是6%
2020-06-25
您好,1、涉税分析,个人抬头的电话费不得税前扣除。对于发票抬头为个人名字的电话费发票不能在企业所得税税前扣除,需要做纳税调增。 政策依据:《国家税务总局关于印发〈进一步加强税收征管若干具体措施〉的通知》(国税发〔2009〕114号)第六条,加强企业所得税税前扣除项目管理的规定未按规定取得的合法有效凭据不得在税前扣除。
2020-06-25
销项税额=1431/1.06*6%%2B28.25/1.13*13%%2B5.45/1.09*9% 100*9% 应交增值税=销项-1200/1.09*9%%2B1281/1.09*9%-1.2-1.3-100*9% 你计算一下
2020-05-10
您好,第一题是房屋租赁和餐饮设备租赁
2020-07-23
(1)不列入。 理由:增值税一般纳税人申报抵扣异常凭证,同时符合下列情形的,其对应开具的增值税专用发票列入异常凭证范围:异常凭证进项税额累计占同期全部增值税专用发票进项税额70%(含)以上的(4÷5×100%=80%>70%,满足);异常凭证进项税额累计超过5万元的(本题中异常凭证进项税额为4万元,不满足)。 (2)纳税信用A级纳税人取得异常凭证且已经申报抵扣增值税、办理出口退税或抵扣消费税的,可以自接到税务机关通知之日起10个工作日内,向主管税务机关提出核实申请。 ①经税务机关核实,符合现行增值税进项税额抵扣、出口退税或消费税抵扣相关规定的,可不作进项税额转出、追回已退税款、冲减当期允许抵扣的消费税税款等处理。 ②纳税人逾期未提出核实申请的,应于期满后作进项税额转出处理,另有规定除外。 (3)纳税人对税务机关认定的异常凭证存有异议,可以向主管税务机关提出核实申请。 经税务机关核实,符合现行增值税进项税额抵扣或出口退税相关规定的,纳税人可继续申报抵扣或者重新申报出口退税;符合消费税抵扣规定且已缴纳消费税税款的,纳税人可继续申报抵扣消费税税款。
2022-06-16
(1)不列入。 理由:增值税一般纳税人申报抵扣异常凭证,同时符合下列情形的,其对应开具的增值税专用发票列入异常凭证范围:异常凭证进项税额累计占同期全部增值税专用发票进项税额70%(含)以上的(4÷5×100%=80%>70%,满足);异常凭证进项税额累计超过5万元的(本题中异常凭证进项税额为4万元,不满足)。 (2)纳税信用A级纳税人取得异常凭证且已经申报抵扣增值税、办理出口退税或抵扣消费税的,可以自接到税务机关通知之日起10个工作日内,向主管税务机关提出核实申请。 ①经税务机关核实,符合现行增值税进项税额抵扣、出口退税或消费税抵扣相关规定的,可不作进项税额转出、追回已退税款、冲减当期允许抵扣的消费税税款等处理。 ②纳税人逾期未提出核实申请的,应于期满后作进项税额转出处理,另有规定除外。 (3)纳税人对税务机关认定的异常凭证存有异议,可以向主管税务机关提出核实申请。 经税务机关核实,符合现行增值税进项税额抵扣或出口退税相关规定的,纳税人可继续申报抵扣或者重新申报出口退税;符合消费税抵扣规定且已缴纳消费税税款的,纳税人可继续申报抵扣消费税税款。    
2022-05-08
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