你好 小规模期间发生的专票是不能抵扣的。 生效为一般纳税人后发生的业务专票才能抵扣的
追问: 一起就是在升一般纳税人前收到的专用发票都不能抵扣吗,要退回去重开普票吗?
回答: 你好 是的。 因为你那时候还是小规模。 可以开普票或者你专票价税合计入成本或者费用也可以的
追问: 小规模纳税人收到专票后也可以不用退回去吗?可以直接价税合计入成本?
回答: 你好 可以不退 。 价税合计入账即可
追问: 不会形成滞留发票?
回答: 你好 正常的。到时 解释下就行了。
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追问: 一起就是在升一般纳税人前收到的专用发票都不能抵扣吗,要退回去重开普票吗?
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追问: 小规模纳税人收到专票后也可以不用退回去吗?可以直接价税合计入成本?
回答: 你好 可以不退 。 价税合计入账即可
追问: 不会形成滞留发票?
回答: 你好 正常的。到时 解释下就行了。