您好,您11月开出红字信息表的话,12月申报时就要全部转出的
追问: 怎么做分录
回答: 借:成本费用类科目 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
追问: 看不懂,老师可以写个完整的分录吗
回答: 进货的时候 借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 开了红字信息表 借:库存商品 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 借:应付账款 贷:库存商品
追问: 老师就是这个进项转出看不懂,为啥 借:库存商品 贷:应交税费—应交增值税(进项转出)
追问: 借:库存商品100 应交税费—应交增值税(进项税额)13 贷:应付账款113 老师针对这个分录,咋做红字发票
回答: 因为你抵扣了,药做进项转出,先把进项转出结转到库存商品,然后库存商品仔冲掉 借:库存商品 13 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)13 借:应付账款 113 贷:库存商品 113 相当于这张凭证都冲了的意思
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
需支付:¥3000.00
微信扫一扫,即可完成支付
请在打开的页面完成支付,支付完成前,请不要关闭此窗口。
追问: 怎么做分录
回答: 借:成本费用类科目 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
追问: 看不懂,老师可以写个完整的分录吗
回答: 进货的时候 借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 开了红字信息表 借:库存商品 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 借:应付账款 贷:库存商品
追问: 老师就是这个进项转出看不懂,为啥 借:库存商品 贷:应交税费—应交增值税(进项转出)
追问: 借:库存商品100 应交税费—应交增值税(进项税额)13 贷:应付账款113 老师针对这个分录,咋做红字发票
回答: 因为你抵扣了,药做进项转出,先把进项转出结转到库存商品,然后库存商品仔冲掉 借:库存商品 13 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)13 借:应付账款 113 贷:库存商品 113 相当于这张凭证都冲了的意思