一般纳税人，销售产品取得不含税收入10000万元,会计利润2400万元，已缴纳所得税600万元。1.广告费1800万元，业务招待费60万元，研究开发费用80万元2.营业外支出200万元，（含通过公益性社会团体向贫困山区捐款120万元，直接捐赠20万元)3.3月对账面原值为480万，已提折旧400万元的厂房进行推倒重置的改建，更新改造共投入200万元，9月投入使用，预计使用10年，无残值，未进行会计税务处理4.10月6日，购进固定资产，购入原价为50万元，会计已按平均年限计提折旧，折旧时间为8年，税法可按5年计提折旧，不考虑残值5.9月12日，从房地产企业一般纳税人购入一处门面做销售中心（公司拟作固定资产），该门面价税合计110万元，取得了增值税专用发票(该公司确定折旧年限20年，残值率0)，未做会计税务处理6.接受捐赠的原材料一批价款为30万元，取得增值税专用发票5.1万元，未做会计处理7.将自产的电器成本为500万元，市场价为600万元做职工福利发放给职工，未做会计处理。 1.求应补缴的增值税 2.将产品做福利发给职工是否代扣代缴个人所得税? 何项目扣缴 3.调账后的会计利润总额

热门问答

• 1 老师你好，产值计算台账是什么意思？
  答：产值计算台账是指对一定期间内的企业生产的产品或提供的服务，以货币的方式进行计价，并逐笔记录下来，以方便日后的核对、结算、记录等。 产值计算台账通常包括以下内容： 1.产品的名称、规格、数量、单价等基本信息。 2.产品的销售金额、税额等财务信息。 3.销售时间、客户名称等交易信息。 4.产品的生产成本、销售成本等成本信息。 5.产品的销售利润、税后利润等利润信息。 通过产值计算台账，企业可以清晰地了解一定期间内的产值情况，并对生产成本、销售成本、销售利润等指标进行分析，以便更好地掌握企业的经营状况，为未来的决策提供依据。
• 2 老师，我想问下，我们是外贸出口企业，我们正常报关了一批货物，但是没有进项发票，也不打算退税了。报关不退税这个要做怎么样的处理？
  答：你好，那你需要转内销的，因为你对应的进项没有一只申报增值税，不操作出口退税申报。
• 3 老师，这个取暖费怎么做，北京那里也没项目，也没办公场所
  答：那这个最好不要入账了
• 4 公司采购电脑没有签订合同用交印花税吗？
  答：您好，没有合同也是需要缴纳的
• 5 老师，请问一下2023年4月份成立的公司，9月份开票超过500万了，10月份是不是要升为一般纳税人了，这个是自己申请还是税务局通知成为一般纳税人？
  答：是的，会自动升级为一般纳税人。
• 6 买煤记原材料还是库存商品，我买回来还需要原煤破碎在卖出去，运费从平台付的怎么记和煤分开吗
  答：直接销售的即库存商品，如果还有生产的过程就进入原材料。 采购的运费是计入这个商品的成本，一起。
• 7 老师，在同一笔凭证中，一个科目一借一贷，请问登明细账怎么办，是登一笔借方金额和贷方金额在一起的 还是分两行登
  答：你好，您这个是什么意思？
• 8 你好看这张图片咋填写个体户自然人申报和经营所得申报？麻烦给标金一下
  答：实际销售金额就是112.86呀
• 9 如何在EXCEL表中快速找到重复的数电发票号码？
  答：您好，用COUNTIF来统计同一列数据中相同数据的次数，大于1就是重复的
• 10 签订合同，客户要求先开发票，还没生产的，这种怎么做账呢
  答：不要上当哈，款没付就先开票