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Excel学堂用户2952

1月-2月采购产品,有票折,1月当月按原价开发票,2月采购票折了1-2月的金额,1月怎么样入库及结转成本?2月如何入库及结转成本?2月票折如何账务处理?

513 2020-12-17 17:47
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老师解答
2020-12-17 18:02

您好 1月份按照发票上的价格入账结转成本 2月份按照折扣后的价格入账对应结转成本

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Excel学堂用户2952
2020-12-17 18:04

追问: 但是这样不是会造成成本与库存商品不对

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Excel学堂用户2952
2020-12-17 18:04

追问: 1月采购 产品 数量 单价 金额 数量 单价 金额 A 50 10 500 A产品票返单价 50 2 100 B 10 5 50 C 10 10 100 650 入库 借 库存商品 650 贷 应付账款 650 付款 借 应付账款 650 贷 银行存款 650 出库结转 ABC产品各10个 借 主营业务成本 250 贷 库存商品 250 月末账面库存商品 400 如果按票返后单价,

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Excel学堂用户2952
2020-12-17 18:04

追问: 2月采购 产品 数量 单价 金额 数量 单价 金额 A 50 10 500 A产品票返单价 50 2 100 B 10 5 50 C 10 10 100 650 开发票ABC产品共票折200元,票折2个月的。 票返后单价: 产品 数量 单价 金额 A 50 8 400 B 10 3 30 C 10 7 70 500 入库 借 库存商品 500 贷 应付账款 500 付款 借 应

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答疑老师
2020-12-17 18:07

回答: 就是一月份的产品没有全部出售么

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Excel学堂用户2952
2020-12-17 18:08

追问: 是的,1月有库存,如果按照第二个月折扣后的单价,就会造成库存商品与实际不符

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答疑老师
2020-12-17 18:10

回答: 那对应把一月份的分录红冲 然后根据实际的折扣后的金额入账

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Excel学堂用户2952
2020-12-17 18:13

追问: 谈的票返是单一个产品,但是实际票返的时候是随意的一批产品,所以冲红之后还是会造成成本及库存商品与实际不符合。这种原本是一个产品的票折,但是开票的时候又是只按金额,不按之前的产品票折怎么处理呢

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答疑老师
2020-12-17 18:39

回答: 那您开具票折的时候可以按我前面说的那样处理啊 把前面一月份的分录红冲 然后根据2月份某个产品票折后的金额入账 再对应结转成本啊 比如一月份入库ABC 然后只有A有票折 您二月份就把一月份的分录红冲 然后根据票折后的金额入A产品

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Excel学堂用户2952
2020-12-17 18:43

追问: 另外请教一个问题:5月前没有启账,5月开始启账。但是4月底资产与负债不平衡。5月由一个老板换成2个,那资产减去负债之后是入实收资本还是其他应付款-老板

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答疑老师
2020-12-17 18:45

回答:  资产减去负债之后入其他应付款-老板 比较灵活

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Excel学堂用户2952
2020-12-17 18:46

追问: 这个其他应付款可以转成老板的投资款吗?

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答疑老师
2020-12-17 18:47

回答: 这个其他应付款后期可以转成老板的投资款

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Excel学堂用户2952
2020-12-17 18:48

追问: 老板要求每个月亏损也要算进去,亏损怎么算投资呢?是要投资减去亏损金额吗?

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答疑老师
2020-12-17 18:49

回答: 请问亏损要算什么?

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Excel学堂用户2952
2020-12-17 18:50

追问: 亏损要算到投资里

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答疑老师
2020-12-17 18:50

回答: 亏损要算到投资里?不好这样计算的啊

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