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147****7960

老师,请问下公司11月份把11-12月的社保费都缴了,但发票还未回来,具体的会计分录是?

93 2019-12-02 19:40
老师解答
答疑老师
答疑老师

3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

2019-12-02 19:43
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147****7960

追问: 我想知道计提的会计分录,是否按两个月一起计提?

2019-12-02 20:13
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答疑老师

回答: 你好 按月来做计提的分录 ,

2019-12-02 20:14
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147****7960

追问: 但支付的金额是两个月且发票也是两个月开一起的

2019-12-02 20:29
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答疑老师

回答: 支付和计提 不是一回事

2019-12-02 20:38
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