欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
Excel学堂用户6610

老师,年底了,以前月份有暂估的库存商品,而且这部分商品也已经出库结转成本了,账上应该怎么处理?

405 2020-12-23 11:06
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答
2020-12-23 11:12

你好!原分录红字冲回差额包括结转的成本

头像
Excel学堂用户6610
2020-12-23 11:13

追问: 等到1月还需要把这部分在做暂估吗?

头像
Excel学堂用户6610
2020-12-23 11:13

追问: 发票还没有来

头像
答疑老师
2020-12-23 11:17

回答: 你好!是可以的,但是如果汇算清缴前还没有取得发票不可以企业所得税前抵扣费用,汇算清缴要做利润调增

头像
Excel学堂用户6610
2020-12-23 11:19

追问: 如果12月份需要暂估库存商品和结转这部分成本,怎么做帐?

头像
答疑老师
2020-12-23 11:23

回答: 你好!按正常的暂估处理就可以,1月份要冲回

头像
Excel学堂用户6610
2020-12-23 11:25

追问: 好的,谢谢老师!

头像
答疑老师
2020-12-23 11:27

回答: 不客气 欢迎下次提问满意请好评谢谢

相关问题讨论
借:库存商品负数 贷:应付账款负数,结转成本有问题,借:主营业务成本,负数 贷:库存商品。负数,之后按发票做
2020-07-15
你好 根据发票冲销暂估 借:应付账款-暂估 ,  贷:库存商品 根据发票入账 借:库存商品  ,应交税费—应交增值税(进项税额),  贷:应付账款等科目
2021-05-14
同学您好! 账上已收到发票的库存商品结转完后,若期末进行了暂估库存商品结转,后续应关注实际发票的到达。一旦收到发票,应调整暂估金额,确保库存商品金额准确。同时,需确保相关凭证完整,遵循会计准则进行账务处理
2024-03-09
你好,之前结转的成本不需要冲销。 如果之前结转的成本有变动,需要做相应的调整 
2021-10-16
借:应付账款(暂估入库) 贷:应付账款-供应商
2019-06-03
你好,是的,你理解的没错。
2020-01-01
你好,暂估与实际的差异,在本年度反应,不调整已经形成的成本 !
2018-03-29
红冲原来分录,重做即可的了
2018-07-31
你好 不来发票可以做成本 等汇算清缴的时候再调整出来 祝工作愉快
2018-10-22
同学您好 先把之前的暂估冲销掉,然后根据发票金额再重新入账 借:应付账款 ——暂估款 7400 贷:库存商品 7400 收到发票金额 借:库存商品 7400 应交税费——增值税——进项 贷:应付账款
2021-04-22
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号