收到款本月未开专票怎么入账

追问： 还没开票，我做了借银行存款，贷预收账款

回答： 你好 货物没有给对方的可以

追问： 已经给对方了，那就跟你说的一样吗

回答： 你好 正规的是的 如果对方一月份开发票，你可以先做预收账款

追问： 主营业务收入不做是吗，一月份再做？

追问： 那我先做成本可以吗

回答： 你好 是不是一月份开发票的

追问： 是的一月份开发票，我做了成本借主营业务成本,贷库存商品

回答： 不能做 借银行存款贷预收账款做这个的

追问： 那我在金蝶软件里仓存管理的销售出库单就先不做吗

回答： 你好 是的 先不要做进去的

追问： 那申报增值税的时候是没开发票的也算进去，那么我软件里的应交税费明细表就不一样了嘛，只有开了发票的，没开发票的未体现在表里

回答： 你好 你做账和你申报的一致就可以

追问： 您的意思就是应交税费可以不一致，但做账一致就行是吗

回答： 你好 是的 可以这么理解的