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Excel学堂用户4570

缴纳附加税的时候,按应交增值税金额录入,提示计税依据已调整是怎么回事,我们是小规模企业

414 2021-01-05 12:57
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老师解答
2021-01-05 13:00

你好缴纳附加税 你要按应交增值税的金额来录入的。 你是不是之前有多缴纳了增值税的情况  

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Excel学堂用户4570
2021-01-05 13:00

追问: 没有,这个月增值税还没缴纳,只是保存了数字,

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答疑老师
2021-01-05 13:04

回答: 你好  没有缴纳的话。 你就按应交的增值税金额填写录入 报即可。 正常是可以这样填写报就行里  ;还有看下 你是否有之前代开专票缴纳过了增值税 导致你缴纳的金额不对  

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Excel学堂用户4570
2021-01-05 13:06

追问: 我们是季度申报,上季度有一笔代开,但是不到30万,所以没有缴税,这季度都是自己开具的,是不是因为八月份那次代开的原因?

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Excel学堂用户4570
2021-01-05 13:09

追问: 另外,请问一下,我们是建筑行业,需要交水利建设转账收入吗?

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答疑老师
2021-01-05 13:12

回答: 你好 是的。 我估计就是代开的原因导致的 。 所以你如果增值税是免征的话。 你附加税直接0报了 ;     看你税务局核定没有。核定了的话 就需要报水利基金的。没有核定不需要报哈 

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Excel学堂用户4570
2021-01-05 13:19

追问: 报税界面的水利建设专项收入表是通用表,如何看自己单位核定该税种了没?

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答疑老师
2021-01-05 13:24

回答: 你好。电子税务局-我要查询- 税种核定信息查询 - 里面可以查询你公司涉及的需要报的税种  有水利基金都需要报哈  

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你好,填写零就可以到。分录正确的。
2021-11-08
按减去加计扣除之后的来计提
2019-11-01
你好,是的,是实际缴纳的增值税为计税依据
2019-10-16
一、第一个问题:正常计提,再做减免一半的税,最后交一半的附加税 二、对于减免的附加税,计入营业外收入——减免税费
2019-10-19
那你城建税显示不对,需要按你们实际缴纳增值税来缴纳城建税,你看你自己可以修改下不。
2018-11-10
这个先计提,借税金及附加 贷应交税费
2020-07-15
你好,小规模直接发生的时候计入应交税金-应交增值税就可以了 缴纳的时候 借 应交税金-应交增值税 贷 银行存款
2021-05-16
你好,这个科目不涉及损益,所以,可以放心调整。 直接把未交增值税中的相应余额转入已交税金即可
2018-05-20
建筑业异地预交附加税 根据《财政部国家税务总局关于纳税人异地预缴增值税有关城市维护建设税和教育费附加政策问题的通知》(财税〔2016〕74 号)规定:“ 一、纳税人跨地区提供建筑服务、销售和出租不动产的,应在建筑服务发生地、不动产所在地预缴增值税时,以预缴增值税税额为计税依据,并按预缴增值税所在地的城市维护建设税适用税率和教育费附加征收率就地计算缴纳城市维护建设税和教育费附加。 二、预缴增值税的纳税人在其机构所在地申报缴纳增值税时,以其实际缴纳的增值税税额为计税依据,并按机构所在地的城市维护建设税适用税率和教育费附加征收率就地计算缴纳城市维护建设税和教育费附加。” 同时纳税人在缴纳增值税时还应一并缴纳地方教育附加,具体参照财税〔2016〕74 号文件办理。所以,已预缴的税款无需回机构所在地重复申报缴纳。
2020-02-15
你好,填写你缴纳的增值税。
2020-04-15
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