您好,分录,借以前年度损益调整(红字),借固定资产。借以前年度损益调整,贷累计折旧。同时调整上年汇算清缴数据
追问: 怎么调整上年汇算清缴数据?
追问: 老师,那调完账,这辆车过户到个人名下的分录怎么做?需要缴纳增值税吗?
回答: 您好,应当是先确认固定资产,再转固定资产清理,差额计入资产处置收益。
回答: 您好,是需要缴纳增值税
追问: 这个增值税是做账的时候提出来吗?那如果有进项税额的话是不是就不用交了还是说得直接去税局交掉?
回答: 您好,1是的,2有进项税先抵扣进项税
追问: 那这个税局是多少?我看发票上没有。
回答: 您好,是13%,与购入税率相同
追问: 不对吧,我怎么查的是二手车税率是百分之4减半征收。老师,你还没回答我怎么同时调整上面汇算清缴数据?19的汇算清缴不是已经做过了吗?
回答: 您好,您去年是19还是20
回答: 您好,您企业的车辆是自用不是外购二手车,不适用您说的
回答: 您好,您最好写清楚年度,不要用去年等模糊字样
回答: 您好,您需要的是调整取得车辆年度的报表,借以前年度损益调整(红字),借固定资产。同时调整车辆折旧,借以前年度损益调整,贷累计折旧
回答: 您好,因为车辆虚增了费用
追问: 是19年8月购买的车辆。那这个税款是发票上开的80000的金额乘以百分之13吗?
追问: 发票上的金额是87000元,说错了
回答: 您好,增值税金额是87000*0.13/1.13
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 怎么调整上年汇算清缴数据?
追问: 老师,那调完账,这辆车过户到个人名下的分录怎么做?需要缴纳增值税吗?
回答: 您好,应当是先确认固定资产,再转固定资产清理,差额计入资产处置收益。
回答: 您好,是需要缴纳增值税
追问: 这个增值税是做账的时候提出来吗?那如果有进项税额的话是不是就不用交了还是说得直接去税局交掉?
回答: 您好,1是的,2有进项税先抵扣进项税
追问: 那这个税局是多少?我看发票上没有。
回答: 您好,是13%,与购入税率相同
追问: 不对吧,我怎么查的是二手车税率是百分之4减半征收。老师,你还没回答我怎么同时调整上面汇算清缴数据?19的汇算清缴不是已经做过了吗?
回答: 您好,您去年是19还是20
回答: 您好,您企业的车辆是自用不是外购二手车,不适用您说的
回答: 您好,您最好写清楚年度,不要用去年等模糊字样
回答: 您好,您需要的是调整取得车辆年度的报表,借以前年度损益调整(红字),借固定资产。同时调整车辆折旧,借以前年度损益调整,贷累计折旧
回答: 您好,因为车辆虚增了费用
追问: 是19年8月购买的车辆。那这个税款是发票上开的80000的金额乘以百分之13吗?
追问: 发票上的金额是87000元,说错了
回答: 您好,增值税金额是87000*0.13/1.13