你好请问一下购入的设备发票未到，如何做账，等发票到了后又该如何入帐

您好，设备的金额有合同能确定的吧，计算这个金额先入固定资产 借：固定资产 预付账款（计算进项税部分） 贷：银行 下月就折旧了，发票来了 借：进项税 贷： 预付账款（计算进项税部分）

按你们实际发生的先做费用，你这个支付话费是之前欠费？那就做管理费用 贷其他应付款，借其他应付款 贷银行，等收到发票冲回借管理费用 负数 贷其他应付款 负数之后按发票做

按合同金额暂估金额入账固定资产 借：固定资产 贷：应付账款 每月还款，冲减应付账款金额。 取得发票后，如果金额没有差异，直接贴到上面的凭证后面即可。如果有差异的话，再做调整分录。

你好 借管理费用-租赁费贷其他应付款 。 到时付款 借其他应付款贷银行存款 收到发票与之前暂估金额无差异 直接附后面去

你收到货款，确认收入，发票应该是你自己开具的吧。你这个是收款还是付款了

这个先不入账只到了发票

做暂估固定资产处理，要不就是尽快取得发票入账

。借发出商品贷库存商品。 借应收贷收入应交税费， 借主营业务成本贷发出商品。

您好， 先把前面未开票的冲掉，再做正数分录

作为小规模纳税人，您需要按照以下步骤入账： 1.确认收入：当您开出一张空调清道、拆机、安装等服务发票时，应将发票金额记入您的收入账目。您可以在账本上设立一个名为“主营业务收入”或“销售收入”的科目，并将发票金额记入该科目。 例如，您可以在账本上记录如下分录： 借：主营业务收入/销售收入 25000元 贷：应收账款/现金 25000元 1.记录成本：如果您的服务需要支付成本，例如材料费、人工费等，您需要将成本记入您的成本账目。您可以在账本上设立一个名为“主营业务成本”或“销售成本”的科目，并将相关成本记入该科目。 例如，如果您需要支付材料费和人工费共计10000元，您可以在账本上记录如下分录： 借：主营业务成本/销售成本 10000元 贷：应付账款/现金 10000元 1.记录应交税金：根据您所在地的税务规定，您需要缴纳相应的税金。您可以在账本上设立一个名为“应交税金”的科目，并将应交税金记入该科目。 例如，如果您的发票金额为25000元，税率为您所在地的标准税率3%，您需要缴纳的税金为750元（25000元×3%），您可以在账本上记录如下分录： 借：应交税金 750元 贷：银行存款/现金 750元 1.结转利润：最后，您需要将收入与成本进行比较，计算出利润。您可以在账本上设立一个名为“本年利润”的科目，并将利润记入该科目。 例如，如果您收入为25000元，成本为10000元，税金为750元，则利润为14250元（25000元-10000元-750元）。您可以在账本上记录如下分录： 借：主营业务收入/销售收入 25000元 贷：本年利润 14250元 贷：主营业务成本/销售成本 10000元 贷：应交税金 750元