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Excel学堂用户1989

老师,我司是小规模纳税人,这个季度有50000利润,以前亏损有30000,那我这个季度怎么计算所得税。

294 2021-01-11 10:27
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老师解答
2021-01-11 10:28

您好,以前年度亏损在前面季度是否已抵扣企业所得税

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Excel学堂用户1989
2021-01-11 10:31

追问: 不懂,以前亏损抵扣所得税?我不懂里,我们一直是亏损

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答疑老师
2021-01-11 10:33

回答: 您好,若一直亏损,那您盈利可以抵扣以前亏损

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Excel学堂用户1989
2021-01-11 10:56

追问: 这个弥补是在资产负债表和利润表中就要填写吗

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答疑老师
2021-01-11 21:29

回答: 您好,不在报表中体现,在汇算清缴报表中有体现

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是的,你的理解是对的
2020-06-03
你好,年度累计是亏损,是不需要预交所得税的
2017-10-21
盈利季度不一定纳税,如果季度盈利,且年度累计盈利,才纳税(如1季度亏损,2季度盈利,要1-2季度合计盈利,第二季度才缴纳所得税)
2016-01-15
你好,不需要交,本年利润还是亏的
2018-07-07
是的,你需要预缴企业所得税。虽然你们公司以前年度存在亏损,但是这个亏损只能用来抵扣未来的所得税,不能影响你们本季度的预缴税款。你们需要根据本季度的利润来预缴企业所得税。
2023-07-20
不做账,最后一栏不是正数需要交税就不做账
2019-07-13
这个企业所得税不是按季度数字来缴纳是本年累计数要缴纳,有盈利就看以前年度有没亏损,有亏损需要先弥补才再缴纳。
2018-11-29
你好,前三个季度都亏损,报四季度税的时候,能弥补前三季度的亏损
2021-12-28
你好,这个不需要做弥补亏损的分录,因为它这个是按照累计的利润总额来计算。
2021-10-25
您好,一般一季度是不能弥补亏损的
2021-04-06
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