你好 我先说下不好意思 。我没有看到指定是郭老师 。但是我接手 了 我就回复下 :举例给你说 比如你 租赁期 是 2020.10-12月的租期 你10月一次性支付了 3个月房租 每月是1000元 三个月是3000元 。那么 你做 :借预付账款 3000贷银行存款 300 0 按租期 也就是 10月 -12月 每个月都做 ‘借 管理费用-租赁费1000贷预付账款1000 ’ 然后因为没有发票 你汇算调整处理即可。
追问: 如果对方不给开发票的话,我是不是就不能入到管理费用呢?不能税前扣除对吗
回答: 你好 没有发票 你们有合同 有支付回单 可以直接入账的。 只是在税务局上 没有发票无法税前扣除。 汇算调整。
追问: 那我就做个预付账款就行了吧,也没有必要在摊销房租了,对方又不给我们开发票,之后还得调整
回答: 你好 那你预付账款到时你怎么冲。 你这个实际是费用 你不做 就因为没有发票。 你预付账款怎么平
追问: 那除了入管理费用还有没有其也方式冲平呢?主要我怕汇算清缴忘了调出,有点麻烦,有没有更省事儿点的方法
回答: 你好 那你就走营业外支出 直接调整处理
追问: 可是营业外支出也是一种费用,汇算清缴时也要调增吧
回答: 你好 是的。 这个是要调整的
追问: 有没有不需要后期调整的,我总怕我忘了,想一次调完,不想后期总想着这事
回答: 你好 你自己没事做一个统计表。 避免汇算还得翻账 。 统计好哪些要调整
追问: 我们进口一批货物,取得一张增值税缴款书,请问怎样入账呢?
回答: 你好 借库存商品 进项税贷应付账款或者银行存款
追问: 我给您发的图片您看到了吗?上面的完税价格合计56980元,税款是7407.4元,那我入账 借 库存商品56980 进项税7407.4 贷 应付账款-对方公司64387.4,请问是这样吗?这笔税是由对方公司来承担吗
回答: 你好 是的。 税费是你们购买方来承担。 但是你先做 购进 体现 进项税去缴纳的。
追问: 那是不是可以这样,借 库存商品56980 贷应付账款-对方公司56980元,付的增值税 借 进项税额7407.4 贷 银行存款。这样可以吗?这个增值税是由我公司来承担对吧
回答: 你好 你进项税不做的吗。 你可以抵扣的。 增值税是你们一起支付出去的哦
追问: 做了,我上面不是借 进项税 7407,贷银行, 老师我的提问次数够了,我还找您指导我吧
回答: 你好 可以这样的 。 可以这样处理。 一般是合并一笔分录就行了。
10课时68253
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追问: 如果对方不给开发票的话,我是不是就不能入到管理费用呢?不能税前扣除对吗
回答: 你好 没有发票 你们有合同 有支付回单 可以直接入账的。 只是在税务局上 没有发票无法税前扣除。 汇算调整。
追问: 那我就做个预付账款就行了吧,也没有必要在摊销房租了,对方又不给我们开发票,之后还得调整
回答: 你好 那你预付账款到时你怎么冲。 你这个实际是费用 你不做 就因为没有发票。 你预付账款怎么平
追问: 那除了入管理费用还有没有其也方式冲平呢?主要我怕汇算清缴忘了调出,有点麻烦,有没有更省事儿点的方法
回答: 你好 那你就走营业外支出 直接调整处理
追问: 可是营业外支出也是一种费用,汇算清缴时也要调增吧
回答: 你好 是的。 这个是要调整的
追问: 有没有不需要后期调整的,我总怕我忘了,想一次调完,不想后期总想着这事
回答: 你好 你自己没事做一个统计表。 避免汇算还得翻账 。 统计好哪些要调整
追问: 我们进口一批货物,取得一张增值税缴款书,请问怎样入账呢?
回答: 你好 借库存商品 进项税贷应付账款或者银行存款
追问: 我给您发的图片您看到了吗?上面的完税价格合计56980元,税款是7407.4元,那我入账 借 库存商品56980 进项税7407.4 贷 应付账款-对方公司64387.4,请问是这样吗?这笔税是由对方公司来承担吗
回答: 你好 是的。 税费是你们购买方来承担。 但是你先做 购进 体现 进项税去缴纳的。
追问: 那是不是可以这样,借 库存商品56980 贷应付账款-对方公司56980元,付的增值税 借 进项税额7407.4 贷 银行存款。这样可以吗?这个增值税是由我公司来承担对吧
回答: 你好 你进项税不做的吗。 你可以抵扣的。 增值税是你们一起支付出去的哦
追问: 做了,我上面不是借 进项税 7407,贷银行, 老师我的提问次数够了,我还找您指导我吧
回答: 你好 可以这样的 。 可以这样处理。 一般是合并一笔分录就行了。