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Excel学堂用户7165

就是我现在年末结转增值税的时候,进项税额有余额 但是12月是没有留底的这个要怎么调整呢

365 2021-01-12 19:36
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老师解答
2021-01-12 19:40

你科目余额表截图看下,销项税额 和进项税额期末数有余额 吗,需要都结转为0 到转出未交增值税下面,这个是是借方??

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Excel学堂用户7165
2021-01-12 19:43

追问: 现在结转的话只有进项是有余额的

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Excel学堂用户7165
2021-01-12 19:45

追问: 老师,你看下谢谢了

老师,你看下谢谢了
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答疑老师
2021-01-12 19:53

回答: 你未交增值税贷方咋来的这个,不是根据转出未交增值税结转来吗?

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答疑老师
2021-01-12 19:54

回答: 借转出未交增值税贷进项税额,之后做借未交增值税,贷转出未交增值税,这样和申报表可以对上吗,

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答疑老师
2021-01-12 19:54

回答: 这样未交增值税期末数?和申报表对上么

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Excel学堂用户7165
2021-01-12 21:25

追问: 老师,你这样说有点乱

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答疑老师
2021-01-12 21:35

回答: 你这个数据咋来的这个,

你这个数据咋来的这个,
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答疑老师
2021-01-12 21:36

回答: 是按顺序来结转,借销项税额,贷转出未交增值税,借转出未交增值税,贷进项税额,这个结转之后销项税额,进项税额没有期末数,只有转出未交增值税,你看你自己结转,进项税额来有金额,转出未交增值税没有 未交增值税还是贷方。。。。这个未交增值税,是不是等于你申报表上面,

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答疑老师
2021-01-12 21:36

回答: 现在是要调和申报表一致,

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答疑老师
2021-01-12 21:39

回答: 借销项税额,269518.99 借进项税额 242693.77  转出未交增值税269518.99- 242693.77  = 26825.22

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答疑老师
2021-01-12 21:40

回答: 上面分录你写改为这个,这个,

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答疑老师
2021-01-12 21:43

回答: 你转出未交增值税这个借方哪里产生这个, 不等于你进项税额,是不是还有别的结转过来了,

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答疑老师
2021-01-12 21:59

回答: 或者是这个要是就是这个未交增值税贷方-进项税额 这个差额是实际需要交,你这个可以借转出未交增值税贷进项税额,之后做借未交增值税,贷转出未交增值税,  这样就调和申报表一样 ,也平掉了,

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这个是需要看你的增值税主表,就是说增值税主表的留抵税额是不是与账上的留抵税额一致。不一致需要找具体的原因,再进行账务处理
2021-01-17
你好,是的
2016-12-02
你们的期末留抵增值税是9955.13元,以增值税申报表的数据为准。
2021-01-13
你好,这个月需要交税的吗?
2021-01-11
是,现在是转出未交增值税有余额,该怎么转平?
2021-01-12
老师告诉我怎么做这比分录;销项进项余额每月结转;这种情况怎么做
2022-06-21
你去看这个步骤去结转,这个弄不出来,未分配利润调平这个
2021-03-02
老师,你说的对,老师,未交增值税是挂着,分录怎么写呢?比如一年累计贷方余额销项税金是270000元,进项一年累计借方余额是180000元,已交一年累计税金60000元,暂时29720 ,减免税280元,请问老师,这个销项税额结平,分录怎么写?
2021-12-30
你好,看看有没有转错数额, 一般纳税人,期末增值税结转会计分录,举例说明如下(假定下列例子均是独立的,并且无期初余额): ①、若本月发生的增值税销项税额为 100 万元,进项税额为 80 万元,则月末应编制如下会计分录: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 20 贷:应交税费—未交增值税 20 ②、若本月发生的增值税销项税额为 100 万元,进项税额为 101 万元,则月末不需编制会计分录,此时“应交税费—应交增值税”账 户有借方余额 l 万元,属于尚未抵扣的增值税。 ③、若本月发生的增值税销项税额为 100 万元,进项税额为 80 万元,已交税金 30 万元(当月交纳当月增值税在已交税金明细科目核算),则月末应编制如下会计分录: 借:应交税费—未交增值税 10 贷:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 10 ④、若本月发生的增值税销项税额为 100 万元,进项税额为 120 万元,已交税金 30 万元,则月末应编制如下会计分录: 借:应交税费—未交增值税 30 贷:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 30 注意:转出多交增值税只能在本期已交税金范围内转回,此题转出多交的增值税只有 30 万元,而不是 50 万元,借方与贷方的差额 20 万元属于尚未抵扣的增值税。
2019-03-13
问题是我2月抵减掉上年转过来的未交增值税借方余额32489元,2月抵减后只交81元,这样借方余额还有32408元,今年我要交不了32489元增值税,这借方余额冲不完,我到底如何处理分录?
2020-04-01
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