老师，你好！ 我是小规模公司，按季度申报。 税务局申报的现金流量表中的本年累计金额是不是四个季度每月申报的金额加起来的，而不是一整年下来的现金流量，这样对吗？

热门问答

• 1 我们旅游公司实行差额征税，报税的时候收到的普票这些都可以抵扣销项税吗
  答：差额征税，报税的时候收到的普票这些都可以
• 2 北汽集团成本核算分析 北汽集团20×8年投产一种小型联合收割机，当年投产当年收益，年生产能力为12000台，该产品单位变动生产成本为1万元，固定制造费用总额为7200万元，每年销售及管理费用为1000万元，单位售价为3万元。20×8年产销量为3000台，当年亏损2200万元。 20×9年经董事会研究决定，让王刚担任总经理，条件是若扭亏为盈则按税前利润的10%提成。20×9年生产10000台，销售3000台，当年盈利2840万元。王刚也顺其自然地拿走了284万元的提成。 要求： 1.2840万元利润是用哪种成本法计算得出的？ 2.你认为王刚是否应拿284万元的提成？为什么？ 3.企业内部管理中用哪种成本法最适合？
  答：您好，同学，很高兴回答您的问题
• 3 请问客户月底最后一天扫码付费，隔月才到账的怎么做账
  答：同学，银行账以实际到账记账
• 4 老师，我填的增值税款，不通过。
  答：你好，预缴的税款所属期不对。
• 5 请问代缴个人所得税怎么做分录
  答：借应交税费、个人所得税，贷银行存款，这个是工资的吗？如果是的话，借应付职工薪酬工资 贷应交税费个税。
• 6 老师，季度收到银行结息款是借：银行存款，贷：财务费用-利息支出是吗？月末结转的时候是反向结转是吗？
  答：是借：银行存款，贷：财务费用-利息收入
• 7 非建安行业，拆除自己的建筑，这个费用怎么计，怎么摊呢。
  答：你好，这个是自己的固定资产吗？
• 8 老师，我房地产开发公司小规模纳税人，2023年3月到7月份预缴增值税预缴税率按照3来预缴，现在税务局说要减按1申报，让我更正申报，税务大厅已无法更改，现在应该怎么办？有什么影响？
  答：根据政策规定，自2023年1月1日至2023年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税优惠政策不再延续，改为减按1%征收率征收增值税。同时，对适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税改为减按1%预征率预缴增值税。 因此，你作为房地产开发公司的小规模纳税人，需要按照规定进行更正申报。具体操作步骤如下： ● 登录电子税务局或者前往税务局前台。 ● 携带公章、申报表、经办人身份证和复印件等资料。 ● 提交更正申报申请。 ● 等待审核并重新办理纳税申报。
• 9 老师，物业公司开的机打收据，盖了发票专用章，可以当做发票使用吗
  答：不可以，物业公司可以开发票的
• 10 老师，－张2022年的汽车保单的发票，现在这辆车卖了，剩下的保费让保险公司退还，保险公司按原来的金额给我开了个付数发票，又按实际金额开了张正数发票，这个要怎么做分录？还有退回的金额要怎么做分录
  答：1.当您收到保险公司按原来的金额开的付数发票时，您可以暂不将其入账，而是将该发票与退回的保费一起作为退保处理。 2.您需要联系保险公司，提供相关必要信息，包括您的姓名、保险合同号码、车辆信息以及退保原因等，填写退保申请表，并提交给保险公司。 3.一旦您的退保申请获得批准，保险公司将会退还相应的保费。您可以根据保险公司退还的方式，如支票、电汇或退还到您的银行账户等，进行相应的会计处理。 具体分录可参考如下： 1.借：银行存款（原金额） 贷：保费收入（原金额） 2.借：保费收入（原金额） 贷：银行存款（实际金额）