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158****9538

老师,建筑业,有一项工程,在施工,未结转成本,,对方,也没要求开具发票,,跨年了,,我是,把工程施工所有的科目,放到存货里,还是,按无票收入,确定收入,后,一同结转谢谢

57 2021-01-13 18:30
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老师解答

你好,你们是根据什么来确认收入?

2021-01-13 18:39
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158****9538

追问: 如果按照,开票,,确认,,可以吗

2021-01-13 18:40
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158****9538

追问: 还是,按照完工比例

2021-01-13 18:40
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158****9538

追问: 我们是没有开票,按照完工比例,做无票收入吗

2021-01-13 18:41
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答疑老师

回答: 你自己选择,你们年底的时候,有完工进度吗?

2021-01-13 18:46
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158****9538

追问: 没有,这项工程,产生分歧,,和甲方

2021-01-13 18:48
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答疑老师

回答: 你有成本发票的话,或者是汇算清缴,之前能到的话,你可以做收入。

2021-01-13 18:51
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158****9538

追问: 但是,不确定,明年是否开票,,都计入了工程施工里面的 材料和人工费,,具体,不知道,该不该转,转的话,没有收入,不能成立,,不转的话,是今年产生的成本,老师,该怎样做呢,,担心,转了 成本过高,所得税会减少,,税务会问话

2021-01-13 18:54
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答疑老师

回答: 你要做收入的话,借银行存款贷,主营业务收入应交税费,借主营业务成本贷,工程施工, 如果你不需要做收入的话,借银行存款贷工程结算应交税费,借工程施工贷银行存款。

2021-01-13 18:57
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158****9538

追问: 老师,我入时的分录是这这样,借 工程施工 项目-材料 或人工费用 或机械等,贷 应付账款或银行存款

2021-01-13 19:02
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158****9538

追问: 借 税费,进项

2021-01-13 19:02
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答疑老师

回答: 你好,如果你确认了收入,借银行存款贷主营业务收入应交税费借主营业务成本贷,工程施工,这里还有哪些不明白你先问。

2021-01-13 19:05
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158****9538

追问: 不确认,因为银行没有收到此款

2021-01-13 19:06
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158****9538

追问: 我再看,你发的第二个 不确认收入

2021-01-13 19:06
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答疑老师

回答: 借银行存款,贷工程结算,应交税费。

2021-01-13 19:09
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158****9538

追问: 可能行不通,进项税都抵扣了,你的意思,把 当时货币资金支付的 款或者 应付账款,做到借方,把施工做到 贷方

2021-01-13 19:12
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158****9538

追问: 这个,估计行不通

2021-01-13 19:12
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答疑老师

回答: 你好 你说那里不行

2021-01-13 19:12
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答疑老师

回答: 增值税正常缴纳的

2021-01-13 19:12
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158****9538

追问: 我们属于施工方,当时进的的材料,都抵扣,,

2021-01-13 19:13
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答疑老师

回答: 那你开了发票就得交了

2021-01-13 19:17
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158****9538

追问: 我们属于施工方,甲方没要求开发票,,我们就是,承包下来,进行所有的施工,,就是,成本产生,,收入没确定,按照什么方式,,这个问题,,

2021-01-13 19:19
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答疑老师

回答: 不做收入不做成本,可以跟税务局那边解释,没有达到完工进度。

2021-01-13 19:22
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158****9538

追问: 但是,成本属于今年,税管员说,属于当年成本就要当年结转,,可收入呢,,这就是会计,和税法 两个角度问题

2021-01-13 19:24
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答疑老师

回答: 你的收入在哪个月做的

2021-01-13 19:31
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