10是递延所得税资产,要还原成可抵扣暂时性差异才能加上利润变成应纳税所得额
追问: 暂时性差异也应该是➖,不知道为啥加,在计算会计利润已经加了,为什么调整的时候还要加
回答: 您好,递延所得税资产是当期多交税,以后少交税,也就是纳税调增的项目,利润总额里不包括这块的
追问: 这个题目的公允价值变动为什么纳税调减,难道性质不一样吗
回答: 您好,这里的公允价值变动是递延所得税负债,所以是减去200,您再看下
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追问: 暂时性差异也应该是➖,不知道为啥加,在计算会计利润已经加了,为什么调整的时候还要加
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追问: 这个题目的公允价值变动为什么纳税调减,难道性质不一样吗
回答: 您好,这里的公允价值变动是递延所得税负债,所以是减去200,您再看下