公司一般纳税人，进项税额抵扣完，还有要交的增值税，这期间的会计账务怎么做，会计分录怎么写呢？谢谢老师

热门问答

• 1 个体工商户，季度定额是16万5，开票金额是28万多，个税需要缴纳2800多？
  答：您好！税务局给你的征收率是多少呢？
• 2 老师您好！我方2020年开出去的销项发票，现在跨年了，可以红冲吗？谢谢！
  答：你好，2020年开出去的销项发票，现在跨年了，是可以红冲的
• 3 20年纳税申报涉及到递延所得税负债，请问这个科目设在哪个大类里？ 第二个问题，必须年底计提所得税费用吗？所得税费用分录能否做在次年？上一年的都结账了？
  答：同学你好 1.递延所得税负债是负债类科目，借方表示减少，贷方表示增加 2.对的 年度结账之前
• 4 老师，我想问问 市区（增值税附征）的分录是： 借：营业税金及附加 贷：应交税费-城建税 对吗？
  答：你好！是的。分录就是这样做
• 5 老师代加工受托方如何核算直接人工和制造费用
  答：你好： 将用于受托加工的直接人工，从生产加工人员工资中，按照加工生产的产品中进行分配。受托加工的也进行分摊。（制造费用也一样） 假设，生产自己提供原料的产品80个，受托加工20个，工资100万 受托加工的直接人工就是20万。 生产产品的直接人工80万。 制造费用，也这样分配。
• 6 老师，我想问一下，税务师在校大学生可以考嘛
  答：你好，不可以， 一）取得经济学、法学、管理学学科门类大学专科学历，从事经济、法律相关工作满2年；或者取得其他学科门类大学专科学历，从事经济、法律相关工作满3年。 （二）取得经济学、法学、管理学学科门类大学本科及以上学历（学位）；或者取得其他学科门类大学本科学历，从事经济、法律相关工作满1年。 符合上述报名条件，暂未取得学历证（学位证）的大学生可报名，待取得学历（学位）证书后再修改个人信息，上传证书电子图片
• 7 第四季度所得税申报时，异地预缴税款忘填写了，多交了七千税款，电子税务局有个误征退税款这个模块，可不可以自己申请退库？（申报表已经更正申报）
  答：您好 企业所得税一般是汇算清缴后申请退税
• 8 21年的工资申报，是不是个税系统录入信息是2020年1月入职的所有人，免税额度都是直接六万
  答：你好，是的，是个税系统录入信息是2020年1月入职的所有人，免税额度都是直接六万。
• 9 老师，固定资产还需要细分吗？比如办公的 车间的，我的意思是二级科目
  答：你好，固定资产还需要细分，一般二级科目是固定资产名称的
• 10 就想咨询下，对方建筑公司有完税证明，纳税是3万，简易征收3%，能算出他的实际纯收入吗？
  答：你好！你能发这个完税证明来看下吗