你好,、应交税金期末有贷方余额,属于正常情况。 反映尚未交纳的税费。
追问: 老师 我们之前的会计做账,九月份以前是小规模,她有销项税但是一直挂着账,导致现在有余额,该怎么办呢
回答: 小规模,不可以有销项税额
追问: 那是该怎么办,全部入成本么?我现在该怎么调她的账呢
回答: 你好,前面记账错了的
追问: 什么呢老师?怎么调
回答: 把销项税额计入应交税费_应交增值税
追问: 你可以说清楚点么?
回答: 把销项税额调整计入应交税费_应交增值税
追问: 怎么写分录?
回答: 借 应交税费-应交增值税-销项税额 贷 应交税费_应交增值税
追问: 调整了以后,我再把应交增值税结转到营业外收入么
回答: 如果你不需要缴纳的,把应交增值税结转到营业外收入
追问: 老师 那调整的两个分录要怎么写摘要呢
回答: 把销项税额调整计入应交税费
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 老师 我们之前的会计做账,九月份以前是小规模,她有销项税但是一直挂着账,导致现在有余额,该怎么办呢
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追问: 那是该怎么办,全部入成本么?我现在该怎么调她的账呢
回答: 你好,前面记账错了的
追问: 什么呢老师?怎么调
回答: 把销项税额计入应交税费_应交增值税
追问: 你可以说清楚点么?
回答: 把销项税额调整计入应交税费_应交增值税
追问: 怎么写分录?
回答: 借 应交税费-应交增值税-销项税额 贷 应交税费_应交增值税
追问: 调整了以后,我再把应交增值税结转到营业外收入么
回答: 如果你不需要缴纳的,把应交增值税结转到营业外收入
追问: 老师 那调整的两个分录要怎么写摘要呢
回答: 把销项税额调整计入应交税费