老师，因为以前年度损益调整产生的应交税费-企业所得税借方余额，这个借方余额我该怎样处理呢？

热门问答

• 1 老师:烦请问一下，我们公司有一笔业务是部队工程的。当时有一笔款项为210万元。已经通过对公账户打款给我们。他们当时没有要发票，我们也没有开发票和确认收入。现在已经有4-5年了。造成应收账款变成贷方余额。为负数。我要如何处理？
  答：你好 你没有开票出去 也是未开票收入处理 也得报税的 。你挂应收账款干嘛哦 。 做 ：借应收账款 贷以前年度损益调整-未开票收入 应交税费-应交增值税 。 你现在补报 借以前年度损益调整 -所得税费用贷应交税费-应交所得税 应交税费-应交 城建税等 缴纳：借 应交税费-应交所得税 应交税费-应交 城建税等 应交税费-应交增值税 贷银行存款。 结转 以前年度损益调整余额到未分配利润去。 尽快去处理补报税 会有滞纳金的。
• 2 资产负债表不平，一般是什么原因？怎么检查
  答：同学你好，是自己填的还是自动计算的资产负债表？
• 3 #提问#如何根据F列有的数据 利用L列 把在K列引用出来
  答：你好，很高兴为你解答 通过VLOOKUP函数处理就可以
• 4 老师 我们公司给离职员工多报了两个月的个税 那离职员工申诉了 那我们公司要怎么处理呢？
  答：你好，你们要找税务调账，重新申报个税，
• 5 税务ukey盘，口令锁定，怎么处理啊
  答：您好！要把税控盘带到税务局解锁。
• 6 转让时企业账面净资产金额就是净利润是吧？
  答：同学你好，不是哦，是所有者权益的期末金额。
• 7 软件行业的企业所得税税率是什么？小微企业
  答：你好，小微企业100万以内5%，100－300万10%
• 8 老师您好，我们酒店是刚刚建成的，如何去申请开通发票系统？有哪些程序？
  答：您好！带上营业执照、法人身份证原件、经办人身份证原件去税务局做税务登记。
• 9 第三个季度计提的所得税，没交，延期到21年1月了，但是第四季度亏损了，现在所得税是0元了，账里也做了红冲的分录，但利润表里，利润总额下面还有所得税这个数，而且净利润还把所得税这个数累加上去了，这是怎么回事
  答：那就是你的冲红分录没在报表里体现
• 10 个体工商户小规模纳税人是不是不需要申报季度所得税
  答：你好，个体工商户小规模纳税人需要申报季度所得税