欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
Excel学堂用户3691

有老师在吗,帮忙解答下这个问题

354 2021-01-14 17:14
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答
2021-01-14 17:55

你好先做缴纳分录 ; 1.印花税是不需要计提了。 缴纳做 :借税金及附加 -印花税贷银行存款 2. 企业所得税 可以做计提处理 3. 开具发票后计提增值税和附加税的。

相关问题讨论
业务1可以抵扣进项税额是5.2
2021-03-18
目前的处理是实际支付还本款时在企业所得税前扣除,以内部凭证做出扣除依据。 依据为:《企业所得税法》第八条规定:企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。《企业所得税法实施细则》第二十七条规定,企业所得税法第八条所称有关的支出,是指与取得收入直接相关的支出。企业所得税法第八条所称合理的支出,是指符合生产经营活动常规,应当计入当期损益或者有关资产成本的必要和正常的支出。第三十三条规定,企业所得税法第八条所称其他支出,是指除成本、费用、税金、损失外,企业在生产经营活动中发生的与生产经营活动有关的、合理的支出。基于此规定,还本支出是与企业的经营业务有关,是可以在企业所地税进行扣除。 以上依据是否合理?比如企业从个人借款,个人借款利息也是企业合理支出,以内部凭证是否可以税前扣除? 五、还本销售的个人购买方的增值税与个税 还本销售是销售与融资的结合,对于购买方来说就是采购与借款的结合,购买方购买商品同时借出款项,最后收回本金与利息,依税法收到利息部分需要缴纳增值税与个税。
2023-08-30
借,营业外支出1600 贷,预计负债1600 借,递延所得税资产400 贷,所得税费用400
2021-11-09
你好同学,企业以其生产的产品作为非货币性福利提供给职工的,应当按照该产品的公允价值和相关税费,计量应计入成本费用的职工薪酬金额
2021-09-23
资本利得只包括价差 20
2021-07-13
同学你好!这个是用会计利润总额  计算的
2021-04-30
您好,您这情况是总公司做所得税汇算备案,需要您带总公司营业执照,分支机构的执照及公章到税局做备案的。备完后合并缴所得税的。
2020-12-22
你好 培训费收入,按0.8算就可以了 扣除0.2的个税。
2020-12-04
17年,形成递延所得税负债200×25%=50 18年,冲减递延所得税负债25,同时增加递延所得税资产300×25%=75
2020-12-03
学员您好, 1、(1)2019年4月1日, 借:投资性房地产—成本   2800        累计折旧    2200    贷:固定资产    4000           其他综合收益   1000 2019年12月31日 借:投资性房地产—公允价值变动     80   (2880-2800)    贷:公允价值变动损益   80 收取租金时, 借:银行存款   218    贷:其他业务收入    200           应交税费—应交增值税(销项税额)    18 2020年4月1日售出时, 借:银行存款    3270    贷:其他业务收入    3000           应交税费—应交增值税(销项税额)    270 借:其他业务成本    2880    贷:投资性房地产—成本   2800                               —公允价值变动   80 借:其他综合收益   1000        公允价值变动损益    80    贷:其他业务成本    1080
2020-11-24
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号