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Excel学堂用户5144

我公司二三季度红冲发票后增值税为负数,且增值税不达起征标准被减免,增值税借方余额60元,我应该怎样做分录把60元冲掉

246 2021-01-15 07:04
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老师解答
2021-01-15 07:05

借应交税费应交增值税负数 贷营业外收入负数

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Excel学堂用户5144
2021-01-15 07:07

追问: 小规模税务局检查调增费用后怎样做分录呢

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答疑老师
2021-01-15 07:10

回答: 你好 什么原因做了调增

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Excel学堂用户5144
2021-01-15 07:11

追问: 应付职工薪酬调增

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答疑老师
2021-01-15 07:15

回答: 工资计提可没有支付的吗

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Excel学堂用户5144
2021-01-15 07:21

追问: 工资给调的少了,补发了的

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答疑老师
2021-01-15 07:41

回答: 那不对 那是啥少计提了

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你好, 1、免征 借:应交税费——应交增 贷:营业外收入 2.税控盘没有抵完的部分在下期应交税费继续抵扣。不作处理。 减免分录 借:应交税费——应交增值税 贷:管理费用
2020-02-12
你好,对的,是这样子处理的。
2020-07-05
你好,因为没有负数金额,你们自己是不能申报的。
2022-10-17
同学你好,转入营业外收入处理即可。
2022-08-03
您好,开票这个季度,冲红分录,借;应收账款等科目,负数,贷:主营业务收入,负数,应交税费-应交增值税,负数。再结转成本红冲处理,借:主营业务成本,负数,贷:劳务成本等科目,负数。
2019-01-10
如果您公司是按月缴纳增值税的话,分录 借应交税费-应交增值税 ,贷:营业外收入-税金减免 小规模纳税人只有应交税费--应交增值税这个科目的。
2018-03-11
借;主营业务收入 应交税费-应交增值税 贷;应收账款等科目 借;营业外收入 贷;应交税费——应交增值税
2017-07-05
您好,不行。二季度反冲不影响一季度税款的申报缴纳,如果随意冲红申报时可能面临申报异常,数据比对异常,系统会预警,让说明具体情况,80万金额不小。后面就免税了。
2022-04-04
你好,未达起征点免税是需要转营业外收入的 借:应交税费—增值税 贷:营业外收入
2020-01-07
学员,你好,说明你红票在附表一中未冲抵当月销项税额
2019-01-02
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